Развитие систем внутреннего контроля профессиональных участников рынка ценных бумаг в целях ПОД/ФТ.

Масштабы рынка ценных бумаг постоянно возрастают. Активное развитие рынка ценных бумаг как источника дополнительных финансовых ресурсов становится одним из важнейших условий развития экономик развитых государств. Размеры капиталов в форме ценных бумаг зачастую превышают размеры капиталов в овеществленной форме. Быстрое перемещение денежных средств от одних участников рынка к другим за счет торговли ценными бумагами, производными и более сложными структурированными инструментами обусловило появление самостоятельного вида риска — риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, а неустойчивая социально-политическая и государственно-правовая ситуация в любом государстве способствует появлению риска финансирования терроризма. В целях развития положений Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», выявления и предотвращения указанных видов риска на законодательном уровне в области профессиональной деятельности участников рынка ценных бумаг вводятся требования к формированию систем внутреннего контроля 1ЮД/ФТ. В целях управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма профессиональные участники рынка ценных бумаг должны разрабатывать и применять систему действий, направленных на оценку таких рисков и их минимизацию посредством принятия правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ. При реализации правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ профессиональные участники должны разрабатывать внутренние программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в виде единого документа или системы документов на основе требований законодательства в этой области. В программу управления риском профессионального участника (далее — организация) должны включаться следующие разделы:

  • • организация системы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в зависимости от оценки риска клиента и риска использования услуг организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
  • • методика выявления и оценки риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в отношении риска клиента и в отношении риска использования услуг организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
  • • порядок присвоения, порядок и сроки пересмотра степени (уровня) риска клиента и риска использования услуг организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
  • • порядок учета и фиксирования результатов оценки степени (уровня) риска клиента и риска использования услуг организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
  • • порядок проведения мероприятий по мониторингу, анализу и контролю за риском клиента и риском использования услуг организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в связи с предоставлением клиентам определенных продуктов (услуг) или осуществлением организациями операций (сделок) в интересах клиента с указанием периодичности проведения указанных мероприятий;
  • • указание способов управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, в том числе определение перечня предупредительных мероприятий, направленных на его минимизацию;
  • • особенности мониторинга и анализа операций клиентов, относящихся к различным степеням (уровням) риска;
  • • иные положения по усмотрению организации[1].

Интернационализация и глобализация. Интернационализация и глобализация как единый процесс формирования мирового рынка ценных бумаг на основе национальных рынков предоставляют возможность, с одной стороны, свободно двигаться мировому капиталу, а с другой стороны, несут риски угрозы национальной безопасности для государств с развивающимися рынками ценных бумаг и развивающейся правовой системой регулирования данных рынков.

Создание национального рейтингового агентства и оценка уровня рисков на основании национальных рейтингов — одна из наиболее актуальных проблем развития как российского рынка ценных бумаг в целом, так и отрасли финансового риск-менеджмента на данном рынке. Ведущие западные рейтинговые агентства, доминируя на рынке данных услуг, часто выставляют рейтинги, неоднозначно воспринимаемые государственными органами стран с развивающимися финансовыми рынками. Кредитные рейтинговые агентства являются одним из важнейших элементов инфраструктуры финансового рынка, деятельность которых должна быть устойчива, в том числе к геополитическим рискам[2]. В июле 2015 г. был принят и вступил в силу Федеральный закон от 13 июля 2015 г. № 222-ФЗ «О деятельности кредитных рейтинговых агентств в Российской Федерации, о внесении изменения в статью 76.1 Федерального закона “О Центральном банке Российской Федерации (Банкс России)”», который существенным образом изменил требования к осуществлению рейтинговой деятельности, что потребовало изменений в данном секторе финансового рынка. С учетом требований данного закона и объективной необходимости, существующей на финансовом рынке, крупнейшими банками при участии Банка России было принято решение о разработке проекта по созданию национального рейтингового агентства.

Современные тенденции развития финансового риск-менеджмента на рынке ценных бумаг характеризуются повышением роли данного направления, в особенности в условиях роста глобальной экономики, который в значительной степени обусловливает перманентные и в последнее время весьма частые кризисы на фондовых рынках. Источником таких процессов являются финансовые риски, глубина проникновения которых на рынке ценных бумаг и непосредственно среди его профессиональных участников может быть критической, если не активизировать процессы совершенствования финансового риск-менеджмента в деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг.

  • [1] Положение о требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученныхпреступным путем, и финансированию терроризма (утв. Банком России 15 декабря 2014 г.№ 445-П).
  • [2] Пресс-релиз Банка России. URL: http://www.cbr.ru/press/pr.aspx?file=24072015_122628if2015—07—24tl2_23_34.htm&pid=supervision_ra&sid=itm_17712.
 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >