Полная версия

Главная arrow Банковское дело arrow Банки и банковское дело

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   СОДЕРЖАНИЕ   >>

5.4. Принципы кредитования

Принципы кредитования – это основополагающие условия, на которых кредит выдается заемщику. К таковым относятся:

  • возвратность заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) и с процентами. В случае невозврата кредита в срок заемщику начисляются пени (штрафные санкции), размер которых устанавливается в кредитном договоре;
  • срочность – это возврат кредита в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе (например, в векселе или облигации). Существует несколько способов указания срока погашения кредита, а именно:

Таблица 5.1

Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные организациям, банкам и физическим лицам, млн руб.

Показатели

Предоставленные

кредиты

В том числе

организациям

банкам

физическим

лицам

1998 г.

Всего

276 076

206 949

36 873

18 137

В том числе предоставленные:

– в рублях

163 301

133 420

17 068

12 586

– иностранной валюте

112 775

73 529

19 805

5551

2001 г.

Всего

956 293

763 346

104 714

44 749

В том числе предоставленные:

– в рублях

588 340

507 383

44 757

34 555

– иностранной валюте

367 953

255 963

59 957

10 194

2006 г.

Всего

6 211 992

4 484 376

667 974

1 055 822

В том числе предоставленные:

– в рублях

4 244 088

3 110 082

250 922

883 084

– иностранной валюте

1 967 904

1 374 294

417 052

172 738

2007 г.

Всего

9218221

6 298 067

1 035 601

1 882 704

В том числе предоставленные:

– в рублях

6 537 765

4 601 204

357 928

1 578 632

– иностранной валюте

2 680 456

1 696 863

677 673

304 072

2008 г.

Всего

13 923 789

9 532 561

1 418 099

2 971 125

В том числе предоставленные:

– в рублях

10 182 858

7 101 808

514 313

2 566 736

– иностранной валюте

3 740 931

2 430 753

903 786

404 389

2009 г.

Всего

19 362 452

12 843 519

2 501 238

4017212

В том числе предоставленные:

– в рублях

13 454 543

9 165 304

752 027

3 537 211

– иностранной валюте

5 907 909

3 678 215

1 749 211

480 001

2010 г.

Всего

19 179 636

12 879 199

2 725 931

3 573 752

В том числе предоставленные:

– в рублях

13 326 589

9 386 042

770 646

3 169 902

– иностранной валюте

5 853 047

3 493 157

1 955 286

403 850

2011 г.

Всего

21 537 339

14 529 858

2 921 119

4 084 821

В том числе предоставленные:

– в рублях

15 600 900

10 773 870

1 101 786

3 725 244

– иностранной валюте

5 936 439

3 755 988

1 819 333

359 577

  • – возврат всей суммы основного долга и уплата процентов по нему по фиксированной ставке в четко установленные периоды времени,
  • – возврат суммы основного долга в четко определенные промежутки времени, для каждого из которых установлена своя процентная ставка, это кредит с плавающей процентной ставкой (ролловерный),
  • – уплата в четко установленные периоды времени только суммы процентов по кредиту и возврат по истечении срока действия кредитного договора всей суммы основного долга по кредиту;
  • – указывается не время возврата кредита и уплаты процентов по нему, а только условия. Например, возврат кредита по первому требованию кредитора (онкольный кредит), порядок погашения кредита (овердрафт);
  • платность – это плата кредитору в виде процентных отчислений за использование взятых ресурсов. Принцип платности кредита означает, что деньги, передаваемые взаймы, выступают в качестве товара, за получение которого надо платить, т.е. кредит – эго покупка денег в рассрочку.

Согласно Указанию Банка России от 13 мая 2008 г. № 2008-У "О порядке расчета и доведения до заемщика – физического лица полной стоимости кредита" кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, процентные ставки по вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами – индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом. Кредитная организация до заключения кредитного договора с заемщиком – физическим лицом и до изменения условий кредитного договора с указанным заемщиком, влекущего изменение полной стоимости кредита, обязана предоставить заемщику информацию о полной стоимости кредита, а также перечень и размеры платежей заемщика, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора;

обеспеченность – это мера защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком взятых на себя обязательств. Основными видами обеспечения кредита являются поручительство, гарантия, залог, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита.

Поручительство – это договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолженность заемщика. Поручителем может выступать любой хозяйствующий субъект (банк, ассоциация, предприятие и т.п.). Договор поручительства служит дополнением к кредитному договору и заверяется нотариусом. Договор поручительства применяется, когда заемщиком является гражданин.

Гарантия – это вид поручительства, применяемый только между юридическими лицами. Гарантия означает обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму при наступлении гарантийного случая. В отличие от поручительства гарантия не является актом, дополняющим кредитное соглашение, она оформляется гарантийным письмом.

Обеспечение кредита в форме поручительства или гарантии предусматривает право банка (кредитора) на безусловное списание средств в необходимых размерах со счетов поручителя или гаранта в случае непогашения в установленный срок заемщиком обязательства по полученному кредиту.

Залог как способ обеспечения выполнения обязательств перед кредитором регулируется Законом РФ от 29 мая 1992 г. № 2872-1 "О залоге" и Федеральным законом от 16 июля 1998 г. №102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)".

В основе залоговых операций лежат следующие основные положения:

  • – залоговое право на имущество переходит вместе с ним к любому новому приобретателю данного имущества;
  • – гарантией выполнения требований кредитора-залогодержателя является только то имущество, которое в соответствии с законодательством РФ может быть отчуждено;
  • – кредитор (залогодержатель) в случае невозврата заемщиком (залогодателем) долга имеет право обращать взыскание на заложенное имущество, в том числе путем его продажи, т.е. отчуждения его от залогодателя.

Существуют два вида залога: с оставлением имущества у залогодателя и с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад).

В качестве залога может выступать страховка. Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита является довольно распространенной формой обеспечения кредита, хотя и увеличивает расходы заемщика на кредит за счет платы за страхование, т.е. за счет страховых взносов. В ходе данного вида страхования заемщик кредита в банке заключает со страховой компанией договор страхования. Договор страхования прилагается к кредитному договору. На практике применяется тройной договор страхования, который заключается между страховой компанией, банком и заемщиком. Срок страхования соответствует сроку, на который был выдан кредит. Договор страхования предусматривает, как правило, возмещение банку со стороны страховщика 50–90% суммы невозвращенного заемщиком кредита в установленный срок и процентов по нему.

Важным условием обеспечения возврата кредита являются оценка кредитоспособности заемщика и предоставление кредита только кредитоспособному и платежеспособному заемщику.

Под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понимаются наличие у него предпосылок для получения кредита и способность возвратить его в срок. Кредитоспособность заемщика характеризуется его аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, его текущим финансовым состоянием и перспективами изменения, способностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников.

Прежде чем предоставить кредит, банк определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен.

Ликвидность хозяйствующего субъекта – это его способность быстро погашать свою задолженность. Она определяется соотношением величины задолженности и ликвидных средств, т.е. средств, которые могут быть использованы для погашения долгов (наличные деньги, депозиты, ценные бумаги, реализуемые элементы оборотных средств и др.). По существу, ликвидность хозяйствующего субъекта означает ликвидность его баланса. Ликвидность баланса выражается в степени покрытия обязательств хозяйствующего субъекта его активами, срок превращения которых в деньги соответствует сроку погашения обязательств. Ликвидность означает безусловную платежеспособность хозяйствующего субъекта и предполагает постоянное равенство между активами и обязательствами, как по общей сумме, так и по срокам наступления.

Анализ ликвидности баланса заключается в сравнении средств по активу, сгруппированных по степени их ликвидности и расположенных в порядке убывания ликвидности, с обязательствами по пассиву, сгруппированными по срокам их погашения и расположенными в порядке возрастания сроков.

 
<<   СОДЕРЖАНИЕ   >>