Страхование и управление рисками

В учебнике раскрыты такие основные темы, как риск, управление риском и страхование, страховые операции, страховой продукт, общества взаимного страхования, сострахование и перестрахование, финансы страховой организации, финансовая устойчивость и платежеспособность страховой организации, инвестиционная деятельность страховой организации, личное страхование, в том числе медицинское, страхование от несчастных случаев и болезней, страхование жизни. Рассмотрены основные и специальные сложные виды имущественного страхования, а также актуальные проблемы функционирования и регулирования мирового и российского страхового рынка. Отражены последние изменения в указанной сфере деятельности, в том числе тенденции развития российского и мирового рынка страхования.

Предисловие Раздел I. РИСК, УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ И СТРАХОВАНИЕ Глава 1. РИСК 1.1. Понятие риска 1.1.1. Что такое риск?1.1.2. Структурная характеристика риска 1.1.3. Экономические риски 1.2. Классификация рисков 1.2.1. Критерии классификации по характеристике опасности 1.2.2. Критерии классификации по характеристике подверженности риску 1.2.3. Критерии классификации по характеристике уязвимости 1.2.4. Критерии классификации по характеристике взаимодействия с другими рисками 1.2.5. Критерии классификации по характеристике имеющейся информации о риске 1.2.6. Классификация по величине риска 1.2.7. Критерии классификации по характеристике расходов (издержек), связанных с риском 1.2.8. Иные классификации 1.2.9. Однородность рисков Глава 2. КОНЦЕПЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ 2.1. Что такое управление риском?2.2. Основные принципы управления риском 2.2.1. Общая характеристика принципов управления риском 2.2.2. Системный характер управления риском 2.2.3. Соответствие системы управления риском общим целям и задачам носителя риска 2.2.4. Учет внешних и внутренних ограничений системы управления риском 2.2.5. Поддержание динамического характера системы управления риском 2.3. Методы управления риском 2.3.1. Классификация методов управления риском 2.3.2. Методы трансформации рисков 2.3.3. Методы финансирования рисков 2.4. Этапы управления риском 2.4.1. Идентификация и анализ риска (этап 1)2.4.2. Анализ альтернативных методов управления риском (этап 2)2.4.3. Выбор методов управления риском (этап 3)2.4.4. Исполнение выбранного метода управления риском (этап 4)2.4.5. Мониторинг результатов и совершенствование системы управления риском (этап 5)Выводы по главе Глава 3. ОСОБЕННОСТИ УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ НА РАЗНЫХ УРОВНЯХ 3.1. Общая характеристика особенностей управления риском на разных уровнях 3.2. Особенности управления риском на уровне государства 3.3. Особенности управления риском на уровне фирмы 3.3.1. Управление риском и стратегия развития фирмы 3.3.2. Программа управления риском 3.3.3. Управление риском и организационная структура общего менеджмента 3.3.4. Аутсорсинг управления риском 3.4. Особенности управления риском физических лиц Выводы по главе Глава 4. СТРАХОВАНИЕ КАК МЕТОД УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ 4.1. Особенности страхования как метода управления риском 4.1.1. Общая характеристика страхования как метода управления риском 4.1.2. Последовательность принятия решений об использовании страхования как метода управления риском 4.2. Роль страхования в экономике 4.3. Ограничения по использованию страхования как метода управления риском 4.3.1. Ограничения по типу риска 4.3.2. Ограничения по особенностям взаимоотношений сторон операции страхования 4.3.3. Ограничения по особенностям отношения к риску 4.3.4. Решение вопроса о страховании 4.4. Достоинства и недостатки страхования как метода управления риском Выводы по главе Раздел II. СТРАХОВЫЕ ОПЕРАЦИИ Глава 5. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СТРАХОВАНИЯ 5.1. Основные понятия и определения страхования Экономический риск 5.2. Цель, задачи и базовые принципы страхования Выводы по главе Глава 6. КЛАССИФИКАЦИЯ ПО ВИДАМ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 6.1. Классификация по объекту страхования Личное страхование Имущественное страхование 6.2. Другие виды классификаций 6.3. Европейская классификация видов страхования Выводы по главе Глава 7. СТРАХОВОЙ ПРОДУКТ И ЕГО ВЕДЕНИЕ 7.1. Понятие страхового продукта 7.2. Тарификация 7.2.1. Общая характеристика 7.2.2. Однородные группы 7.2.3. Формирование тарифных групп 7.3. Ограничения страхового покрытия 7.4. Страховой маркетинг Составляющие страхового маркетинга и его особенности 7.5. Ведение страхового продукта 7.5.1. Этапы ведения страхового продукта 7.5.2. Принятие риска на страхование 7.5.3. Учет в страховой компании 7.5.4. Урегулирование убытков Выводы по главе Глава 8. ВЗАИМНОЕ СТРАХОВАНИЕ – НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ФОРМА ПРОВЕДЕНИЯ СТРАХОВАНИЯ 8.1. Сущность и особенности взаимного страхования 8.2. Зарубежный опыт взаимного страхования 8.3. Российская практика взаимного страхования 8.4. Виды страхования, реализуемые в форме взаимного страхования Взаимное пожарное страхование Взаимное медицинское страхование Взаимное морское страхование Взаимное страхование сельскохозяйственных рисков Взаимное страхование профессиональной ответственности Выводы по главе Глава 9. СОСТРАХОВАНИЕ И ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ – СИСТЕМЫ ПЕРЕРАСПРЕДЕЛЕНИЯ РИСКА МЕЖДУ СТРАХОВЩИКАМИ 9.1. Сострахование 9.2. Перестрахование 9.2.1. Основные понятия и определения 9.2.2. Принципы перестрахования 9.2.3. Формы перестрахования 9.2.4. Виды перестрахования 9.2.5. Основные договоры пропорционального перестрахования 9.2.6. Основные договоры непропорционального перестрахования 9.2.7. Основные этапы формирования перестраховочной политики страховой организации Выводы по главе Глава 10. ИНСТИТУЦИОНАЛЬНАЯ СТРУКТУРА СТРАХОВОГО РЫНКА 10.1. Общая характеристика институциональной структуры страхового рынка 10.2. Инфраструктура страхового рынка 10.2.1. Страховые посредники 10.2.2. Страховые оценщики 10.2.3. Страховые актуарии 10.2.4. Страховые аудиторы 10.2.5. Страховые консультанты 10.3. Инфраструктура рынка перестрахования 10.4. Кэптивная форма организации страховой деятельности 10.5. Страховое образование и наука 10.6. Профессиональные организации Выводы по главе Раздел III. ОСНОВЫ ЭКОНОМИКИ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ Глава 11. ФИНАНСЫ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ 11.1. Риски страховой организации и финансовые источники их покрытия 11.2. Брутто-премия и ее структура 11.3. Баланс страховой компании 11.4. Факторы формирования финансовых ресурсов 11.5. Формирование финансового результата страховой организации 11.5.1. Доходы страховой организации 11.5.2. Расходы страховой организации 11.5.3. Финансовый результат страховой организации 11.6. Показатели финансовой деятельности страховой организации 11.7. Цикл актуарного управления Выводы по главе Глава 12. СТРАХОВЫЕ РЕЗЕРВЫ 12.1. Общая характеристика страховых резервов 12.2. Страховые резервы по рисковым видам страхования 12.2.1. Общие положения 12.2.2. Резерв незаработанных премий Общие положения 12.2.3. Резервы убытков 12.2.4. Стабилизационный резерв 12.3. Резерв по страхованию жизни 12.3.1. Общие положения 12.3.2. Особенности формирования резерва по страхованию жизни для разных типов страховых продуктов Выводы по главе Глава 13. ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ 13.1. Общая характеристика финансовой устойчивости и платежеспособности страховой организации 13.2. Оценка платежеспособности страховой организации 13.3. Методы оценки платежеспособности страховой организации 13.4. Бюджетирование финансовой деятельности страховой организации 13.4.1. Общая характеристика бюджетирования и его основные этапы 13.4.2. Особенности составления проекта бюджета страховой организации Выводы по главе Глава 14. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ 14.1. Особенности инвестиционной деятельности страховщика Риски страховой организации Цели регулирования инвестиционной деятельности страховой организации Структура активов, обусловленная их связью со страховыми обязательствами Инвестиционные стратегия и политика страховщика Принципы инвестиционной деятельности страховой организации Форма получения инвестиционного дохода 14.2. Размещение активов страховой организации 14.2.1. Специфические виды активов страховой организации 14.2.2. Правила размещения страховых резервов 14.2.3. Правила размещения активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика 14.2.4. Рынок цепных бумаг как объект инвестиционной деятельности страховой организации 14.3. Управленческие решения по формированию инвестиционного портфеля страховой организации 14.3.1. Формирование первого частного инвестиционного портфеля 14.3.2. Формирование второго частного инвестиционного портфеля 14.3.3. Формирование третьего частного инвестиционного портфеля Выводы по главе Глава 15. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ, БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И АУДИТ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ 15.1. Налогообложение страховой организации 15.2. Регулирование и организация бухгалтерского учета в страховой организации Нормативное регулирование бухгалтерского учета Организация и принципы ведения бухгалтерского учета 15.3. Бухгалтерский учет и отчетность Бухгалтерский учет Отчетность 15.4. Организация страхового аудита Выводы по главе Раздел IV. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ Глава 16. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ 16.1. Личное страхование как фактор социальной стабильности общества 16.1.1. Система социальной защиты от рисков заболеваемости и смертности 16.1.2. Особенности обязательного личного страхования 16.2. Классификация продуктов личного страхования 16.2.1. Двухфакторная классификация продуктов личного страхования 16.2.2. Индивидуальные и групповые договоры личного страхования 16.2.3. Классификация продуктов личного страхования по составу покрываемых рисков 16.3. Особенности продуктов личного страхования 16.3.1. Особенности дизайна продуктов личного страхования 16.3.2. Распространение продуктов личного страхования 16.3.3. Общая характеристика андеррайтинга личного страхования 16.3.4. Особенности андеррайтинга для некоторых видов личного страхования 16.3.5. Тарифные классы 16.3.6. Урегулирование убытков 16.4. Российская специфика продуктов личного страхования 16.4.1. Общая характеристика личного страхования в России 16.4.2. Налогообложение операций личного страхования 16.4.3. Псевдостраховые схемы Выводы по главе Глава 17. МЕДИЦИНСКОЕ СТРАХОВАНИЕ В РОССИИ 17.1. Общая характеристика медицинского страхования в России 17.2. Обязательное медицинское страхование 17.2.1. Общая характеристика обязательного медицинского страхования в России 17.2.2. Субъекты и участники системы обязательного медицинского страхования, взаимоотношения между ними 17.2.3. Проблемы и перспективы развития обязательного медицинского страхования в России 17.3. Добровольное медицинское страхование 17.3.1. Общая характеристика 17.3.2. Проблемы и перспективы развития добровольного медицинского страхования в России Выводы по главе Глава 18. СТРАХОВАНИЕ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ И БОЛЕЗНЕЙ 18.1. Общая характеристика страхования от несчастных случаев и болезней 18.2. Обзор основных продуктов страхования от несчастных случаев и болезней 18.2.1. Страхование основных медицинских расходов 18.2.2. Страхование критических заболеваний 18.2.3. Долгосрочное страхование потери доходов вследствие утраты трудоспособности 18.2.4. Страхование долгосрочной потребности в лечении/уходе 18.3. Особенности страхования от несчастных случаев и болезней в России 18.3.1. Общая характеристика 18.3.2. Обязательное страхование от рисков, связанных с несчастными случаями и болезнями 18.3.3. Добровольное страхование на случай нанесения вреда здоровью застрахованного вследствие несчастного случая или болезни 18.3.4. Добровольное страхование на случай смерти застрахованного в результате несчастного случая или болезни 18.3.5. Добровольное страхование на случай постоянной или временной утраты трудоспособности в результате несчастного случая или болезни Выводы по главе Глава 19. СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ 19.1. Продукты страхования жизни 19.1.1. Общая характеристика 19.1.2. Виды продуктов страхования жизни 19.1.3. Условия договора и их изменение 19.2. Особенности организации страхования жизни 19.3. Российские особенности страхования жизни Выводы по главе Раздел V. ОСНОВНЫЕ ВИДЫ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ Глава 20. СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ 20.1. Страхование ответственности 20.2. Страхование предпринимательских рисков Страхование убытков от перерывов в производственной деятельности Страхование риска неисполнения договорных обязательств 20.3. Страхование финансовых рисков Страхование риска непогашения кредита Страхование рисков кредитно-финансового учреждения Выводы по главе Глава 21. СТРАХОВАНИЕ ИМУЩЕСТВА 21.1. Страхование имущества граждан Страховая стоимость и страховая сумма Страховой тариф Период страхования Место страхования Возмещение ущерба Спасение имущества 21.2. Страхование имущества юридических лиц 21.3. Отдельные виды страхования имущества Сельскохозяйственное страхование Страхование средств железнодорожного транспорта Страхование средств воздушного транспорта Выводы по главе Глава 22. СТРАХОВАНИЕ НАЗЕМНОГО ТРАНСПОРТА 22.1. Страхование автотранспорта от угона и ущерба 22.2. Другие условия договора страхования автотранспорта Территория страхования Требования к наличию охранных систем Предстраховой осмотр автомобиля Определение величины страховой премии и сроки ее уплаты Определение размера страхового возмещения и порядок его выплаты Возможные причины отказа в выплате страхового возмещения 22.3. Страхование сопутствующих рисков Страхование дополнительного оборудования Страхование багажа Страхование на случай потери товарного вида транспортного средства Автомобильный ассистанс 22.4. Андеррайтинг в автомобильном страховании 22.5. Портфельный мониторинг в автостраховании 22.6. Перестрахование Выводы по главе Глава 23. ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ПРИ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ 23.1. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств 23.1.1. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО)23.1.2. Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств 23.1.3. "Зеленая карта"23.2. Страхование ответственности перевозчиков и экспедиторов Выводы по главе Глава 24. МОРСКОЕ СТРАХОВАНИЕ 24.1. Общая характеристика договора морского страхования Юридическая природа Место расположения 24.2. Договор страхования судов Страхование каско судов с ответственностью за гибель и повреждение Страхование каско судов с ответственностью за повреждения Страхование каско судов без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения Страхование каско судов без ответственности за частную аварию Страхование каско судов с ответственностью только за полную гибель судна, включая расходы по спасанию Страхование каско судов с ответственностью только за полную гибель судна 24.3. Договор страхования груза Страхование груза с ответственностью за все риски Страхование груза с ответственностью за частную аварию Страхование груза без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения 24.4. Договор страхования фрахта 24.5. Страхование ответственности судовладельца Страхование рисков ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни и здоровью Страхование рисков ответственности по обязательствам, связанным с причинением вреда имуществу третьих лиц Страхование рисков ответственности по обязательствам, связанным с причинением вреда окружающей среде Страхование на случай исполнения предписаний административного характера Страхование обязательств по особым видам договоров Страхование расходов судовладельца Выводы по главе Раздел VI. МИРОВОЙ СТРАХОВОЙ РЫНОК Глава 25. ОСОБЕННОСТИ СТАНОВЛЕНИЯ И ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ МИРОВОГО СТРАХОВОГО РЫНКА 25.1. Становление мирового страхового рынка и его предпосылки 25.2. Показатели уровня и темпов развития страхового рынка по странам и регионам мирового хозяйства 25.3. Конвергенция – движущая сила формирования региональных рынков и мирового страхового рынка Выводы по главе Глава 26. ОСОБЕННОСТИ РЕГУЛИРОВАНИЯ ОТНОШЕНИЙ НА СТРАХОВОМ РЫНКЕ 26.1. Понятие, цели и задачи государственного регулирования страховой деятельности 26.2. Системы, типы и модели регулирования страховых рынков на национальном и мировом уровне 26.3. Организация регулирования страховой деятельности 26.3.1. Участники процесса регулирования страховой деятельности 26.3.2. Система организации деятельности участников мирового страхового рынка 26.3.3. Инструменты регулирования страховой деятельности Выводы по главе Глава 27. РОССИЙСКИЙ СТРАХОВОЙ РЫНОК И ЕГО РЕГУЛИРОВАНИЕ 27.1. Становление и развитие российского страхового рынка Устойчивый рост доли обязательного страхования Несбалансированность отраслевой структуры добровольного страхования Неустойчивость общей динамики страховых премий на душу населения Сокращение числа страховых организаций и концентрация страхового рынка Снижение общественной значимости страхования 27.2. Источники регулирования страховой деятельности в России 27.2.1. Система нормативных правовых актов Российской Федерации различной юридической силы 27.2.2. Обычай делового оборота 27.2.3. Международное законодательство – системообразующий компонент глобальной системы регулирования 27.3. Регулирование страховой деятельности по различным классификационным признакам 27.3.1. Обязательное страхование 27.3.2. Социальное страхование 27.4. Правовой статус страховых компаний 27.5. Гражданско-правовое регулирование договора страхования Признаки договора добровольного страхования