Полная версия

Главная arrow Финансы arrow БАНКОВСКОЕ ДЕЛО. ЧАСТЬ 2. ТЕХНОЛОГИИ ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ БАНКА

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>

Расчет цены кредита

В качестве нижнего уровня цены банковского кредита (нормы процента) следует рассматривать себестоимость, покрывающую все издержки банка, плюс минимальную прибыль, достаточную для гарантирования всех его экономических рисков, связанных с кредитованием. Не рассматривая здесь достаточно сложный порядок определения себестоимости (издержек), предположим, что ее размер составил 9% (не считая суммы кредита, составляющей 100%). Дальше цена будет формироваться следующим образом.

Прежде всего надо вычислить, как влияют на цену общебанковские расходы, т.е. чему будет равен размер маржи, которую следовало бы прибавить к уже найденным 9% ставки (здесь маржа — разница между средней процентной ставкой по активным и пассивным операциям банка). Воспользуемся следующей формулой:

где ОР — общие расходы банка, за исключением расходов на привлечение ресурсов; ПР — прочие доходы, связанные с проведением кредитных операций; ПП — плановая прибыль; АД — активы, приносящие доход; М — маржа.

Первый элемент числителя может быть вычислен в том числе с использованием приближенных методов. Предположим, он определен в размере 150 тыс. руб. Вторая его составляющая включает в себя доходы от кредитных операций, имеющие неплановый характер (доходы за прошлые годы, полученные штрафы, пени, проценты, комиссионные), а также некоторые текущие комиссионные. Допустим, в сумме все это составит 30 тыс. руб. Большое значение имеет третий элемент (плановая прибыль). Любой банк должен составлять ежеквартальный расчет планируемой прибыли хотя бы потому, что ему нужно делать авансовые налоговые платежи в бюджет. В расчете на месяц берется 1/3 этой суммы. Если банк планирует прибыль в 390 тыс. руб., то искомая величина составит 130 тыс. руб.

Величина активов, вошедших в знаменатель формулы, рассчитывается в порядке, устанавливаемом Банком России. Если определяется месячная маржа (М), то все активы берутся в средневзвешенном размере. Допустим, расчеты показали, что речь идет о сумме в 60 млн руб. Тогда М = (150 — 30 + 130) / 6 000 000 = 0,004, т.е. нужно, чтобы каждый рубль «работающих» активов приносил в месяц 0,004 руб. Иначе говоря, годовая ставка должна быть следующей: {(1,004 — 1) / 30 дней} • 365 дней = 0,0446, т.е. около 4,5%. Таким образом, реальная цена кредита в нашем примере составит 9% + 4,5% = 13,5%.

Если кредит выдается заемщику, соответствующему стандартным требованиям данного банка, но не являющемуся первоклассным, то цена должна быть повышена на размер надбавки за дополнительный риск. Величина надбавки (премии) может быть разной в зависимости от кредитоспособности заемщика, характера его отношений с банком, соблюдения им сроков кредитования, порядка уплаты процентов и иных обстоятельств.

 
<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>