Полная версия

Главная arrow Финансы arrow БАНКОВСКОЕ ДЕЛО. ЧАСТЬ 2. ТЕХНОЛОГИИ ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ БАНКА

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>

Банк России как организатор валютного рынка

В предыдущем параграфе говорилось о той роли, которую Центробанк играет в сфере регулирования и контроля внутреннего валютного рынка РФ. Здесь она будет показана на примере отдельных нормативных актов ЦБ РФ, задающих основные «правила игры» коммерческим банкам на данном рынке.

Определение курсов валют в рублях[1]. Существуют следующие основные способы определения валютных курсов.

  • 1. Спот-курсы — курсы валют, устанавливаемые на момент заключения сделки, т.е. на ближайший день платежа (обмен банками-контрагентами валютой на второй рабочий день со дня заключения сделки). Возможно несколько вариантов:
  • 1) прямая котировка — выражение курса иностранных валют в денежных единицах страны, на территории которой проводятся соответствующие операции или сделки;
  • 2) косвенная котировка — выражение курса национальной денежной единицы к валюте другой страны (обратная котировка);
  • 3) кросс-курсы — выражение соотношения между валютами двух стран посредством их приравнивания к валюте третьего государства.
  • 2. Форвард-курсы — курсы валют, устанавливаемые на определенную дату в будущем. Процедура котировки обычно заключается в определении и регистрации межбанковского курса путем последовательного сопоставления спроса и предложения по каждой валюте (фиксинг). Затем на этой основе устанавливаются курсы продавца и покупателя.

Банк России устанавливает официальные рублевые курсы иностранных валют и международных денежных единиц. Они используются при расчетах доходов и расходов государственного бюджета, проведении расчетно-платежных операций государства с предприятиями, организациями и гражданами, а также для целей бухгалтерского учета и налогообложения. Они могут также применяться государственными органами как исходная база для установления обменных соотношений между рублем и расчетными единицами, которые применяются в клиринговых соглашениях России с отдельными государствами.

Банк России устанавливает официальные рублевые курсы 36 иностранных валют ежедневно (но рабочим дням). При этом он не берет на себя обязательство покупать или продавать какую-либо валюту по установленному им курсу.

Регулирование валютных рисков[2]. Банк получает право открывать позиции (вести операции) в валютах с даты получения им лицензии на ведение банковских операций в рублях и валюте, а позиции в драгоценных металлах — с даты получения лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

В целях ограничения валютного риска банков Банк России установил следующие лимиты открытых валютных позиций (далее — ОВП):

  • 1) сумма всех ОВП, как «длинных», так и «коротких», в отдельных валютах и драгоценных металлах ежедневно не должна превышать 20% собственного капитала КО;
  • 2) любая длинная (короткая) ОВП в отдельных валютах и драгоценных металлах, а также балансирующая позиция в рублях ежедневно не должна превышать 10% собственного капитала КО.

Существует Инструкция ЦБ РФ от 30.03.2004 № 111 - И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ». Однако обязательная продажа на внутреннем валютном рынке РФ резидентами (юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями) определенной доли выручки в свободно конвертируемых валютах с апреля 2006 г. не применяется (установлены 0% доли обязательной продажи). Статья 21 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле», посвященная данному вопросу, вообще утратила силу.

Валютный контроль в действии. В случае нарушения банком федеральным законов, нормативных актов и предписаний Банка России в сфере валютного регулирования и валютного контроля, в частности, за проведение валютных операций клиентов без обосновывающих документов, к нему может быть применена такая мера воздействия, как ограничение проведения операций купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах. Она может быть выражена в следующих формах (по отдельности или одновременно):

  • • ограничение права покупать валюту от своего имени и за свой счет;
  • • ограничение права продавать валюту от своего имени и за свой счет;
  • • ограничение права покупать валюту по поручению клиентов (включая кредитные организации);
  • • ограничение права продавать валюту по поручению клиентов (включая кредитные организации).

Ограничение права покупать/продавать валюту в наличной и безналичной формах па биржевом и внебиржевом валютных рынках может быть введено на срок до 6 месяцев в зависимости от характера нарушения, совершенного банком. Оно вводится предписанием Банка России либо его ТУ.

В случае неоднократного применения к банку перечисленных выше мер Банк России вправе отозвать у него лицензию.

В современных условиях особое внимание уделяется контролю за выполнением кредитными организациями норм Закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в том числе в сфере валютных отношений.

Также действуют следующие документы Банка России:

  • - Положение от 20.07.2007 № 308-П «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования»;
  • - Указание от 20.07.2007 № 1868-У «О представлении физическими лицами-резидентами уполномоченным банкам документов, связанных с проведением отдельных валютных операций»;
  • — Положение от 29.12.2010 № 364-П «О порядке передачи уполномоченными банками и территориальными учреждениями Банка России в таможенные органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля информации по паспортам сделок по внешнеторговым договорам (контрактам) в электронном виде»;
  • — Инструкция от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением»;
  • — Положение от 21.06.2013 № 402-П «О порядке передачи в налоговые органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля паспортов сделок в электронном виде».

  • [1] См. Положение ЦБ РФ от 18.04.2006 № 286-П «Об установлении и опубликованииЦентралып>1м банком РФ официальных курсов иностранных валют по отношению рублю».
  • [2] См. Инструкцию ЦБ РФ от 15.07.2005 № 124-И «Об установлении размеров (лимитов)открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзораза их соблюдением кредитными организациями».
 
<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>