Полная версия

Главная arrow Страховое дело arrow СТРАХОВАНИЕ

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>

Техника страхования и показатели страховой статистики

Актуарное оценивание проводится на основе исходных статистических данных.

Страховая статистика представляет собой систематизированное изучение и обобщение сведений о природе риска в целях оценки его значения, условий возникновения и разработки тарифов, правил страхования. Ее также интересуют наиболее типичные массовые явления в страховании и их изменение во времени, так называемые динамические ряды показателей. С помощью наблюдений за фактами и обстоятельствами наступления страховых случаев статистика получает данные для прогнозов возможного наступления страхового риска, будущего размера страхового ущерба. Чем больше число объектов наблюдения и больше число лет, тем достовернее основа для оценки будущего развития событий, точнее будет прогноз. Предметом страховой статистики является количественная сторона явлений и процессов, характеризующих риск.

К исходным данным страховой статистики за конкретный период времени относят:

  • • число объектов страхования или количество заключенных договоров — п
  • • число страховых событий — е
  • • число пострадавших объектов в результате страхового события — т
  • • сумму собранных платежей — X/?;
  • • сумму выплаченного страхового возмещения — ХЛ;
  • • страховую сумму по всем объектам страхования — Хб^;
  • • страховую сумму всех поврежденных объектов наблюдаемой совокупности — HSm.

На основе этих данных производят расчет убыточности страховой суммы.

Убыточность страховой суммы — это мера величины рисковой премии или вероятность ущерба. Он должен быть более 1, иное соотношение означает недострахование (или неполное страхование), что нежелательно для страховщика. Этот показатель лежит в основе расчета нетто-сгавок по так называемым рисковым видам страхования (не долгосрочные виды).

Формула для расчета убыточности страховой суммы имеет следующий вид:

Показатель убыточности можно разложить на элементы убыточности страховой суммы — совокупность самостоятельных экономических показателей, характеризующих различные стороны воздействия страховых случаев на застрахованные объекты. Они формируются под влиянием следующих факторов: п, Хбт„, е (у С. Л. Ефимова — число страховых случаев), т, ХЛ (у С. Л. Ефимова этот показатель отождествляется с ZS^)[1].

Используются три элемента убыточности.

1. Частота страховых событий

показывает, сколько страховых случаев приходится на один объект страхования. Если она меньше 1, то это означает, что одно страховое событие может повлечь за собой несколько страховых случаев, т.е. могут пострадать разные застрахованные объекты. Нужно различать событие и страховой случай (о чем было подробно рассмотрено в параграфе 2.2). Данный элемент убыточности также показывает степень (процент) повреждения объектов страхования в результате наступления страхового события.

2. Опустошительность страхового события, или коэффициент кумуляции риска,

характеризует сосредоточение рисков в пределах ограниченного пространства в единицу времени. Если Кк> 1, то он показывает число застрахованных объектов, которых касается то или иное событие. Страховщик при заключении договоров имущественного страхования стремится избежать эффекта кумуляции.

3. Тяжесть риска (отношение рисков) рассчитывают как отношение средних страховых сумм:

Необходимость этого показателя состоит в подчеркивании того факта, что каждый из пострадавших объектов страховой совокупности имеет свою индивидуальную страховую сумму, которая отклоняется от средней величины.

Данный показатель отражает средний уровень потерь страховой суммы по всем объектам в результате страхового случая и используется при оценке и переоценке частоты проявлений страховых событий.

Произведение этих трех показателей представляет собой убыточность страховой суммы. Каждый из элементов позволяет детальнее анализировать синтетический показатель убыточности.

Кроме убыточности страховой суммы и ее элементов, также можно рассчитать другие общие показатели.

1. Коэффициент убыточности

не может превысить единицу, так как это означало бы уничтожение всех застрахованных объектов более чем один раз.

Данный коэффициент характеризует степень утраты стоимости застрахованных объектов вследствие страхового случая в пределах установленной страховой суммы. Его другие названия: коэффициент ущерба, степень убыточности, степень ущербности.

2. Норма убыточности характеризует степень утраты стоимости застрахованных объектов вследствие страховых случаев в пределах суммы, его величина свидетельствует о финансовой стабильности данного вида страхования:

Нормальное значение Ну< 100%, но может быть и Ну> 100%. Для практических целей рассчитывают нетто-норму и брутто-норму убыточности. Другое название — коэффициент выплат.

Показатель должен быть меньше 1, если 4=1, то это означает, что страховой случай произошел для всех объектов.

Страховая статистика требует установления факторов, оказавших влияние на частоту ущерба, причем влияние отдельных факторов — предпосылка образования рисковых групп.

4. Тяжесть ущерба отражает часть страховой суммы по всей совокупности застрахованных объектов, уничтоженных в результате наступления страхового случая:

Показатель тем меньше, чем больше страховая сумма по застрахованным объектам.

Статистические наблюдения за частотой и величиной ущерба позволяют судить о правильности (оптимальности) определения страховой премии и при необходимости вносить коррективы в соответствующие тарифы.

Кроме общих показателей, на практике страховщикам необходимо рассчитывать, например, такие специфические показатели, как:

  • частота пожаров — число пожаров/число застрахованных рисков
  • пож);
  • полнота сгорания, или истребительность, — сумма возмещений/ сумма горевших рисков (Пс гор);
  • опустошительность — число горевших строений/число пожаров (Опож);
  • отношение рисков — средняя величина горевшего риска/средняя величина застрахованного риска (Ориск);
  • • горимость рубля — произведение всех предыдущих показателей можно учитывать при расчете на 100 руб. — сколько будет «горелых».

Горимость рубля можно представить как отношение выплаченного страховщиком возмещения к общей застрахованной сумме. Еще можно посчитать горимость премии. Этот показатель рассчитывается как отношение уплаченной суммы премии к полученной премии.

Чтобы определить, насколько объем собираемой премии отличается от объема тех расходов, которые несет страховщик (выплаты + Рвд), а также выявить причины потенциального несоответствия нормативному значению тарифа фактическим убыткам, необходимо рассчитать комбинированный коэффициент и точку безубыточности для страховых организаций.

Комбинированный коэффициент — показатель, отражающий долю заработанной премии, которая будет израсходована, а также ту ее часть, которая останется в распоряжении страховщика в виде прибыли. Он представляет собой сумму коэффициента расходов и коэффициента убыточности. Первый рассчитывается как отношение расходов на ведение дел (Рв д) и собранной (или заработанной) премии. Он показывает, какая доля собираемой (заработанной) премии используется для покрытия расходов. Иначе, сколько копеек из каждого рубля собранной премии будет потрачено на покрытие расходов. Второй коэффициент рассчитывается как соотношение расходов по урегулированию убытков и состоявшихся убытков к заработанной премии.

Коэффициенты позволяют определить, существуют или нет потенциальные проблемы, которые в будущем приведут к отрицательному финансовому результату. Они не могут ответить на вопрос: когда возникли проблемы, приведшие к отрицательному финансовому результат}'? Ответ на этот вопрос можно найти посредством метода «мертвой точки», или точки безубыточности. В отношении страховых организаций под точкой безубыточности понимается величина аккумулируемого страхового фонда, при которой финансовый результат деятельности страховщика равен нулю.

Для определения величины этого фонда можно использовать один из трех возможных вариантов: собираемая премия, заработанная премия, величина резервов. Хотя все три величины взаимосвязаны, первый вариант предпочтительней. Собираемая премия является точным отражением величины фонда и является страховым аналогом понятия «объем продаж». Страховые премии могут быть направлены: па оплату убытков, расходы по заключению договоров страхования, общеадминистративные расходы, прибыль, перестрахование.

  • [1] Ефимов С. Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. М.: Церих-ПЭЛ,1996. С. 497.
 
<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>