Полная версия

Главная arrow Страховое дело arrow СТРАХОВАНИЕ

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>

Тематические задачи

При решении задач после получения результата необходимо привести выводы, обосновывающие полученные значения с точки зрения положительного или негативного воздействия, например, на участвующие стороны.

К главе 3. Социально-экономические принципы страхования Неполное и полное страхование

Задача 1. В страховой компании «Огонь, вода и медные трубы» страхователь Пупкин застраховал находящуюся в его собственности каменную дачу стоимостью 500 тыс. руб. от пожара на полное страхование. В страховой компании «Сизифов труд» этот же страхователь застраховал свой груз стоимостью 400 тыс. руб., перевозимый автомобильным транспортом, на неполное страхование. Подсчитайте уплаченный страховой взнос по каждому договору отдельно. Если произойдут указанные страховые случаи, то в каком размере (в каждом случае отдельно) Пупкин получит страховое возмещение? Кроме перечисленных выше данных также известно:

  • • но договору № 1 — ущерб составил 100 тыс. руб., тарифная бругто- ставка установлена в размере 0,5%;
  • • по договору № 2 — страховая сумма в размере 200 тыс. руб., ущерб составил 50 тыс. руб., тарифная брутто-ставка установлена в размере 3%.

Задача 2. В результате страхового случая по договору страхования грузов «с ответственностью за все риски» причинен ущерб в размере 200 тыс. руб. Стоимость груза составляет 400 тыс. руб. Груз застрахован на полное страхование. В договоре установлена безусловная франшиза в размере 50 тыс. руб. Расходы по предотвращению наступления убытков — 10 тыс. руб. Убытки от общей аварии, приходящиеся на груз, составили 20 тыс. руб.

В каком размере страхователю будет выплачено страховое возмещение?

Двойное страхование

Задача 3. Действительная стоимость автомобиля составляет 100 тыс. руб. Владелец застраховал его от рисков «повреждение в результате ДТП и угон» по двум разным договорам. Только в договоре № 1 страховая сумма равна 90 тыс. руб., а по второму — 60 тыс. руб. В договоре также указан страховой тариф (7%) со сроком на один год.

По истечении семи месяцев с момента заключения договора произошло ДТП. На станции технического обслуживания ущерб оценили в 40 тыс. руб. Ответьте на вопросы по каждому из договоров.

  • 1. О каком страховании здесь идет речь: полном, неполном, дополнительном, двойном?
  • 2. Какую страховую премию заплатил страхователь?
  • 3. В каком размере страхователь получит возмещение, если каждый из страховщиков не знает о существовании второго договора?
  • 4. В каком размере страхователь получит возмещение, если каждый из страховщиков знает о существовании второго договора?

Подсчитайте также общие суммы страхового возмещения и страховой премии.

Задача 4. Действительная стоимость автомобиля составляет 100 тыс. руб. Владелец застраховал его по двум разным договорам.

Договор № 1: риск — «от повреждения в результате ДТП»; страховая сумма равна 90 тыс. руб., срок — один год, страховой тариф — 7%.

Договор № 2: риск — «от угона»; на полное страхование; срок — один год; страховой тариф — 7%.

По истечении семи месяцев с момента заключения договора произошло ДТП. На станции технического обслуживания ущерб оценили в 40 тыс. руб. Через два месяца машину угнали. Ответьте на вопросы по каждому из договоров.

  • 1. О каком страховании здесь идет речь: полном, неполном, дополнительном, двойном?
  • 2. Какую страховую премию заплатил страхователь по каждому договору?
  • 3. В каком размере страхователь получит возмещение при произошедшем нервом и втором страховых случаях?

Рассчитайте общую сумму заплаченных премий и полученных возмещений.

Задача 5. Действительная стоимость автомобиля составляет 200 тыс. руб. Владелец застраховал его от рисков «повреждение в результате ДТП и угон» на полное страхование на один год. В договоре также указан страховой тариф — 8%.

По истечении семи месяцев с момента заключения договора произошло ДТП. На станции технического обслуживания ущерб оценили в 20 тыс. руб. Через два месяца машину угнали.

Рассчитайте:

  • а) какую страховую премию заплатил страхователь;
  • б) в каком размере страхователь получит возмещение при первом страховом случае и при втором.

Страховая франшиза

Задача 6. По балансу предприятия стоимость объекта имущества составляет 100 млн руб. Амортизация — 25%. В договоре указана страховая сумма в размере 75 млн руб. и установлена безусловная франшиза в размере 2 млн руб. В результате произошедшего страхового случая этому имуществу был нанесен ущерб, который в денежном выражении составил 5 млн руб. В каком размере страхователю будет выплачено страховое возмещение?

Задача 7. По балансу предприятия стоимость объекта имущества составляет 80 млн руб. Амортизация установлена в размере 20%. Страховая сумма по договору — 32 млн руб., а интегральная франшиза — 3 млн руб. В результате произошедшего страхового случая этому имуществу был нанесен ущерб, который в денежном выражении составил 2,5 млн руб. В каком размере страхователю будет выплачено страховое возмещение?

Задача 8. Действительная стоимость имущества составляет 80 млн руб. Амортизация установлена в размере 20%. Страховая сумма по договору — 40 млн руб., а вычитаемая франшиза — 2 млн руб. В результате произошедшего страхового случая этому имуществу был нанесен ущерб, который в денежном выражении составил 6 млн руб. При этом страхователь понес расходы при попытке спасти застрахованное имущество в размере 3 млн руб. В каком размере страхователю будет выплачено страховое возмещение?

Задача 9. По балансу предприятия стоимость объекта имущества составляет 80 млн руб. Амортизация установлена в размере 10%. Страховая сумма по договору — 36 млн руб., а безусловная франшиза — 2 млн руб. В результате произошедшего страхового случая этому имуществу был нанесен ущерб, который в денежном выражении составил 5 млн руб. В каком размере страхователю будет выплачено страховое возмещение?

Задача 10. Страховая стоимость объекта имущества составляет 80 млн руб. Амортизация установлена в размере 10%. Имущество было застраховано на полное страхование. Интегральная франшиза — 2 млн руб. В результате произошедшего страхового случая этому имуществу был нанесен ущерб, который в денежном выражении составил 5 млн руб. В каком размере страхователю будет выплачено страховое возмещение?

Задача 11. Действительная стоимость автомобиля составляет 155 тыс. руб. В договоре указана следующая информация: страховая сумма — 155 тыс. руб., интегральная франшиза — 5 тыс. руб., тарифная брутто- ставка — 6% «от всех рисков». По этому договору уже было выплачено страховое возмещение в размере 60 тыс. руб. Произошел угон автомобиля. В каком размере была уплачена страховая премия? Какое страховое возмещение получит страхователь? Объясните ваше решение.

Задача 12. Действительная стоимость имущества составляет 100 млн руб. Амортизация установлена в размере 20%. Страховая сумма по договору — 50 млн руб., а вычитаемая франшиза — 2 млн руб. В результате произошедшего страхового случая этому имуществу был нанесен ущерб, который в денежном выражении составил 6 млн руб. В каком размере страхователю будет выплачено страховое возмещение?

Задача 13. В результате страхового случая по договору страхования грузов «с ответственностью за все риски» причинен ущерб в размере 200 тыс. руб. Стоимость груза составляет 400 тыс. руб. Груз застрахован на полное страхование. В договоре установлена безусловная франшиза в размере 50 гыс. руб. В каком размере страхователю будет выплачено страховое возмещение?

Задача 14. Страховая сумма составляет 100 млн руб. Фактический ущерб равен 0,8 млн руб. Рассчитайте страховую премию, если известно, что тариф по данному договору составил 7%. Чему будет равно страховое возмещение при условии наличия следующей записи в договоре страхования: «свободно от 1% страховой суммы»?

Задача 15. Допустим, груз застрахован на всю страховую стоимость, франшиза равна 4% стоимости груза, а убыток составляет 3 и 60% страховой стоимости. Найдите размер возмещения в нервом и во втором случаях, если франшиза является условной и безусловной.

Сельскохозяйственное страхование

Задача 16. Площадь посева пшеницы (П) равна 1000 г. Реально собираемый средний урожай (У) составляет 35 ц с 1 га. Средняя рыночная цена одного центнера (Ц) — 200 руб. Фактическая урожайность (Уф) была равна 20 ц с 1 га но причине засухи. Максимальный процент отклонения от реальной средней урожайности, принятой страховщиком на страхование (Р), — 40%. В договоре страхования перечислены риски, от которых застрахована пшеница: засуха, градобитие, пыльные бури. Чему будет равно страховое возмещение при таких данных?

Задача 17. Средняя урожайность пшеницы за пять предшествующих лет составила 21 ц с 1 га. Площадь посева — 200 га. Из-за предшествующих ливней (страховой случай) урожай пшеницы составил 10 ц с 1 га. Прогнозируемая рыночная цена за 1 ц пшеницы — 235 руб., принятая при определении страховой суммы. Ответственность страховщика — 70% причиненного ущерба. Рассчитайте размер ущерба и полученного возмещения.

Определение ущерба и страхового возмещения

Задача 18. В результате пожара сгорел цех готовой продукции завода. После пожара имеются остатки фундамента, стоимость которого составляет 15% стоимости здания. Цех возведен шесть лет назад, его балансовая стоимость — 5 млн руб. Для расчистки территории после пожара привлекались люди и техника. Стоимость затрат составила 21 тыс. руб. Действующая годовая норма амортизации — 2,2%.

Определите ущерб завода и размер возмещения, если было произведено полное страхование.

Задача 19. В результате ДТП уничтожен автомобиль. Его действительная стоимость составила 1500 тыс. руб., износ на момент заключения договора страхования — 10%. Стоимость пригодных деталей после страхового случая составила 157 тыс. руб. На приведение в порядок указанных деталей израсходовано 32,5 тыс. руб. В договоре предусмотрена эксцедентная франшиза в размере 5 тыс. руб.

Исчислите полученный застрахованным автомобилем ущерб и размер страхового возмещения, если он застрахован па 70% действительной стоимости.

Задача 20. В результате ДТП уничтожен автомобиль. Цена автомобиля составляет 2020 тыс. руб. Износ на момент заключения договора страхования — 15%. Стоимость уцелевших деталей — 350 тыс. руб. На приведение их в порядок истрачено 101,2 тыс. руб.

Исчислите ущерб страхователя и размер страхового возмещения, если автомобиль застрахован на полную стоимость.

Задача 21. Оценочная норма типового строения составила 800 руб. за 1 м3. По расчету объем бревенчатого дома — 125 м3.

В доме имеются следующие отклонения по сравнению с типовым строением:

  • • бревенчатые стены обшиты досками (надбавка 5%);
  • • вместо ленточного фундамента установлены бутовые столбы (скидка
  • 10%);
  • • вместо шиферной кровли сделана мягкая кровля (скидка 5%).

Износ дома составляет 20%. Тарифная ставка установлена на уровне

0,04 руб. со 100 руб. страховой суммы. Дом застрахован на полное страхование.

Найдите стоимость дома, фактическую (страховую) стоимость, страховую сумму, премию.

Страхование домашнего имущества: опыт германских страховщиков

Задача 22. Страхователь хочет заключить договор страхования домашнего имущества при условиях, приведенных в таблице. Каков будет размер ежеквартального взноса?

Показатель

Значение

Страховая сумма, тыс. евро

190

Ставка страхового тарифа, (промилле)

5

Ежеквартальный способ платежа — надбавка, %

7

Сбор за оформление полиса, евро

4

Налог на страховые операции, %

15

Задача 23. Рассчитайте сумму страхового взноса но договору страхования домашнего имущества исходя из условий, приведенных в таблице.

Показатель

Значение

Страховая сумма, тыс. евро

980

Ставка страхового тарифа, %о

3,6

Надбавка за включение оговорки о страховании, %о: велосипедов от кражи от повреждения водой из аквариумов

  • 0,5
  • 0,3

Сбор за оформление полиса, евро

4

Налог на страховые операции, %

15

Задача 24. Рассчитайте размер премии за полгода по условиям договора

страхования недвижимости, приведенным в таблице.

Показатель

Значение

Страховая сумма, тыс. евро

1240

Ставка страхового тарифа,

5,8

Надбавка за ценные вещи, %о

3

в том числе установка специальной сигнализации (скидка), %о

32

Скидка, %:

за установку противовзломного оборудования

7

за непрерывность страхования

15

Надбавка за полугодовую рассрочку платежа, %

4

Сбор за оформление полиса, евро

4

Налог на страховые операции, %

15

Задача 25. В результате взрыва газа, повлекшего за собой пожар, сильно пострадала квартира страхователя. Рассчитайте размер полного возмещения при условиях, приведенных в таблице. Возмещение застрахованных затрат по каждому страховому случаю происходит в пределах, превышающих страховую сумму на 15%.

Показатель

Значение

Ущерб, нанесенный домашнему имуществу, тыс. евро

196

Существенные затраты страхователя по вывоз}' и утилизации мусора как особо опасных отходов, тыс. евро

37

Показатель

Значение

Страховая сумма, тыс. евро

150

Процент, на который происходит увеличение страховой суммы во избежание недострахования

15

Страхование ответственности

Задача 26. Тарифные ставки в зависимости от стажа водителя следующие: до одного года — 8%; от одного года до пяти лет — 6%; от 5 до 10 лет — 2%. Определите страховой взнос транспортной организации на год при добровольном страховании гражданской ответственности водителей, если в организации работают со стажем работы до одного года — 24 человека, от одного года до пяти лет — 15 человек, от 5 до 10 лет — 6 человек. Страховая сумма но этому виду страхования на каждого водителя составила 5000 тыс. руб.

К главе 4. Финансы страховой организации, ее финансовая устойчивость и платежеспособность

Финансовый результат страховой деятельности Задача 1. Имеются данные из отчета о финансовых результатах страховой организации за год, тыс. руб., приведенные в таблице. Определите результат от операций страхования иного, чем страхование жизни, уровень выплат и рентабельность страховых операций.

Показатель

Значение

Страховые премии — всего

1350000

В том числе переданные перестраховщикам

1001277

Снижение РНП

19931

Оплаченные убытки — всего

130341

В том числе доля перестраховщиков

6060

Снижение резерва убытков

100262

Отчисления в РПМ (ФПМ)

11910

Расходы по ведению страховых операций

40920

Задача 2. Определите по страховой организации финансовый результат от проведения страхования иного, чем страхование жизни, уровень выплат и рентабельность. Исходные данные из отчета о финансовых результатах страховой организации за год, тыс. руб., представлены в таблице.

Показатель

Значение

Страховые премии — всего

4913

В том числе переданные перестраховщикам

-

Увеличение РНП

821

Показатель

Значение

Оплаченные убытки — всего

1023

В том числе доля перестраховщиков

-

Снижение резерва убытков

45

Отчисления в РПМ (ФПМ)

96

Отчисления в фонды пожарной безопасности

38

Расходы по ведению страховых операций

1377

Задача 3. Имеются данные из формы № 2, тыс. руб., приведенные в таблице. Вычислите финансовый результат, уровень выплат и рентабельность (если возможно).

Показатель

Значение

Страховые премии — всего

30768800

Доходы по инвестициям

395000

В том числе проценты к получению

395000

Оплаченные убытки

21500000

Увеличение резервов по страхованию жизни

509588

Расходы по ведению страховых операций

36870

Задача 4. Имеются данные из отчета о финансовых результатах страховой организации, занимающейся страхованием иным, чем страхование жизни, за отчетный год, тыс. руб., представленные в таблице. Определите финансовый результат; прибыль от страховой деятельности, прибыль от обычной деятельности, чистую прибыль, уровень выплат, рентабельность страховых операций.

Показатель

Значение

Страховые премии

22993

Увеличение РНП

885

Оплаченные убытки

20362

Отчисления в РПМ (ФПМ)

580

Расходы по ведению страховых операций

786

Доходы по инвестициям

306

Управленческие расходы

44

Операционные доходы

217

Операционные расходы

61

Внереализационные расходы

28

Налог на прибыль и иные аналогичные платежи

211

Финансовая устойчивость

Задача 5. Произведя расчеты, определите наиболее финансово устойчивую страховую операцию. Страховая операция в компании № 1: количество договоров страхования составило 120000, средняя тарифная ставка равна 0,0053 руб. с 1 руб. страховой суммы. Страховая операция в компании № 2: количество договоров страхования составляет 218000, средняя тарифная ставка — 0,0044 руб. с 1 руб. страховой суммы.

Также известны следующие показатели. Страховая компания № 1: страховые платежи составляют 160 млн руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода составил 50 млн руб., было произведено выплат страхового возмещения на сумму 138 млн руб., расходы на ведение дела равны 60 тыс. руб. Страховая компания № 2: страховые платежи составляют 380 млн руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода — 60 млн руб., выплаты страхового возмещения — 225 млн руб., расходы на ведение дела — 5 млн руб.

Задача 6. Оцените дефицитность средств и устойчивость по фондам страховых компаний. Страховая организация «А»: количество договоров страхования составляет 15000, средняя тарифная ставка — 8,5 руб. со 100 руб. страховой суммы, доходы — в размере 1650 млн руб., сумма средств в запасных фондах на конец тарифного периода — 410 тыс. руб., сумма расходов — 1246 млн руб., расходы на ведение дела — 600 тыс. руб. Страховая организация «Б»: количество договоров страхования составляет 40000, средняя тарифная ставка — 14,0 руб. со 100 руб. страховой суммы, доходов — 2576 млн руб., остаток средств в запасных фондах — 955 тыс. руб., сумма расходов — 1279 млн руб., расходы на ведение дела — 700 тыс. руб.

К главе 5. Тарифная политика страховой организации

Методики расчета страхового тарифа

Для решения задач подобного типа необходимо пользоваться следующей таблицей:

X

0,84

0,9

0,95

0,98

0,9986

х(Х)

1.0

1,3

1,645

2,0

3,0

Задача 1. Представлены средние страховые показатели: возмещение на один случай равно 5500 руб., сумма на один объект составляет 15000 руб. Было заключено 350 договоров по страхованию имущества, из которых по 35-ти были произведены выплаты. Допускаем, что с вероятностью 90% будет выполняться эквивалентность отношений или сумма выплат будет меньше суммы премий. Доля нагрузки в брутто-ставке равна 12%.

Найдите тарифную ставку.

Задача 2. Страховщик заключает договор страхования квартиры. Рассчитайте тарифную ставку но следующим данным. Вероятность страхового случая составляет 0,03. Средние страховые показатели по этому виду страхования следующие: сумма — 1200 тыс. руб.; возмещение — 600 тыс. руб. Количество заключенных договоров составило 14553. Доля нагрузки в структуре тарифа — 23%. Гарантия безопасности составляет 0,84. Данные о разбросе возможных страховых возмещений при наступлении страхового случая отсутствуют.

Задача 3. Рассчитайте тарифную ставку при страховании профессиональной ответственности адвокатов. Данные для расчета представлены в таблице.

Показатель

Значение

Вероятность наступления страхового случая (р)

0,08

Средняя страховая сумма, гыс. руб.

3000

Среднее страховое возмещение, тыс. руб.

387

Количество заключенных договоров

149

Доля нагрузки в структуре тарифа

0,35

Гарантия безопасности

0,95

Задача 4. По представленным в таблице данным найдите размер тарифа.

Показатель

Значение

Коэффициент тяжести ущерба

0,68

Число застрахованных объектов в предыдущем периоде

10250

Число пострадавших объектов в результате наступления страхового случая

1050

Количество заключенных договоров на планируемый период

1420

Доля нагрузки в структуре тарифа, %

35

Гарантия безопасности

0,84

К главе 6. Страховые резервы и инвестиционная политика

Расчет резерва по страхованию жизни Задача 1. Величина резервов по страхованию жизни на 1 октября составила 10,5 млн руб. В течение IV квартала страховщик собрал страховых взносов на сумму 1050 тыс. руб. и выплатил страховое обеспечение в размере 980 тыс. руб., выкупных сумм — 550 тыс. руб. Доля нетто-ставки в структуре тарифа — 92%. Годовая норма доходности, использованная при расчете тарифной ставки, — 7%. Определите величину резерва по страхованию жизни на 1 января.

Задача 2. Величина резервов по страхованию жизни на 1 января равнялась 30600 тыс. руб. В течение I квартала страховщик собрал 10400 тыс. руб. и выплатил обеспечения на сумму 3300 тыс. руб. Доля нагрузки в тарифе составила 7%. Годовая норма доходности, использованная при расчете тарифной ставки, — 11%. Определите величину резерва по страхованию жизни на 1 апреля.

Расчет резервов по страхованию иному, чем страхование жизни

Задача 3. Страховой организацией 1 августа был заключен договор страхования имущества на срок до 1 мая следующего года. Страховая сумма — 3600 тыс. руб., страховой тариф — 12%. Вознаграждение агенту за заключение договора страхования — 17%, отчисления в РИМ — 5%. Определите незаработанную премию методом «pro rata temporis» на 1 января по данному договору страхования.

Задача 4. Определите РНП на 1 июля по двум договорам страхования методом «pro rata temporis». Срок действия договора страхования средств водного транспорта — с 10 февраля по 10 ноября текущего года. Страховая премия по данному договору составила 950 тыс. руб. Срок действия договора страхования грузов — с 1 марта по 1 декабря текущего года. Страховая премия — 1080 тыс. руб. Вознаграждение, выплаченное за заключение первого договора, — 15 тыс. руб., а второго — 28 тыс. руб. Отчисления на финансирование предупредительных мероприятий по каждому договору — 7,5 тыс. руб.

Задача 5. Базовая страховая премия по подгруппам договоров, относящихся к учетной группе 3 (страхование пассажиров), заключенных сроком на один год в прошедшем году, млн руб.: в феврале — 10, в июле — 27, в ноябре — 50. Определите РНП методом «1/24» на 1 января.

Задача 6. Базовая страховая премия по подгруппам договоров, относящихся к учетной группе 8 (страхование грузов), заключенных сроком на один год в прошедшем году, тыс. руб.: в марте — 3670; в августе — 2760, в октябре — 3205. Определите РНП методом «1/24» на 1 января.

Задача 7. Базовая страховая премия по подгруппам договоров, относящихся к учетной группе 9 (страхование товаров на складе), заключенных сроком на один год, составила по кварталам прошедшего года, млн руб.: в I — 3,8; во II — 6,9; в III — 8; в IV — 8,3. Определите РНП методом «1/8» на 1 января.

Задача 8. Сумма заявленных в связи со страховыми случаями претензий за отчетный период составила 1,7 млн руб. Величина страховых выплат — 850 тыс. руб. Неурегулированных претензий за периоды, предшествующие отчетному, — 543 тыс. руб. Определите РЗУ на отчетную дату.

 
<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>