Полная версия

Главная arrow Финансы arrow ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ. ДЕНЕЖНЫЙ И КРЕДИТНЫЙ РЫНКИ

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>

Особенности экономической и юридической трактовок кредита (категории кредита)

В российской экономической школе в трактовке кредита как экономической категории превалирует подход, опирающийся на философию диалектического материализма: кредит (а не кредитные отношения) обладает сущностью, функциями и особой ролью в обеспечении непрерывности общественного воспроизводства. В результате определение кредита как акта доверия и результата трансформации долговых отношений в кредитно-экономические отношения признается поверхностным.

По объекту исследования наука о кредите относится к материалистическим воззрениям (натуралистическая теория кредита) или осуществляется в рамках идеалистического подхода (капиталотворческая теория кредита). Раскрывая сущность кредита, каждый из авторов вносит свое понимание сущности кредита.

Существует трудность в усвоении понимания сущности кредита как акта движения средств кредитного потенциала, способного к расширению по каналам депозитно-кредитного мультипликатора (капиталотворческая теория кредита Джона Ло), и его главного парадокса: кредит преодолевает парадокс бережливости (Адам Смит).

Другая трудность связана с усвоением категории «кредит» и категории «ссудный капитал». Понятие кредита как экономической категории нередко замещается суждением о современном банковском производительном кредите, предоставляемом экономическим субъектам. В теории кредита это проблема кредита и депозита (депозит как циркуляторный кредит). Поэтому кредит определяется как акт движения депозита либо ссудного капитала. При этом, используя термин «ссудный капитал», надо понимать широту данного понятия, знать, что оно включает и ценные бумаги. В ряде учебников большее внимание уделяется трактовке ссудного капитала, в других основной экономической категорией признается «кредит».

Особенности юридической трактовки кредита обусловлены тем, что юристы главным понятием признают заем, а экономисты — кредит. Но этим не исчерпываются различия в трактовке кредита. Кредит как экономическое понятие состоит из двух юридически значимых частей: 1) суммы основного долга, которую обычные люди называют ссудой, а экономисты — ссудной задолженностью; 2) процента. Процент правильно называть процентными деньгами, абсолютной величиной дохода и не путать с процентной ставкой, которая является нормативом, по которому данные взаем деньги возвращаются.

1 июля 2014 г. введено в действие новое нормативное понятие «полная стоимость потребительского кредита (займа)»[1]. В расчет полной стоимости потребительского кредита дополнительно включаются комиссионные платежи и затраты, связанные с обслуживанием электронного средства платежа.

Экономическое и юридическое представление о категориях кредита имеет и философскую трактовку. С одной стороны, она отражает сущность кредита как абстрактное тождество и различие форм кредита, их видов и конкретных кредитных продуктов. С другой стороны, категории кредита отражают такие понятия, как срочная, просроченная и безнадежная к взысканию задолженность, характеризуют качество кредита, связаны с состоянием основного долга. Таким образом, в широком смысле слова категории кредита отражают всю информацию о типах и разновидностях кредитных сделок. Это более широкое понятие, чем форма кредита или кредитная сделка.

Как в истории экономических отношений, так и в современной практике также возникла потребность разграничить заем денег и аренду имущества. В римском праве им были данные четкие названия, а вот с русским переводом второго понятия как ссуды возникли проблемы. В древности понятие ссуды не отделялось от аренды, и мы нашли тому подтверждение. Но трактовка ссуды в современном Гражданском кодексе стала в 1994 г. для экономистов неожиданной и противоестественной, что привело к дискуссии между экономистами и юристами.

  • [1] Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)».
 
<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>