Полная версия

Главная arrow Финансы arrow ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ. ДЕНЕЖНЫЙ И КРЕДИТНЫЙ РЫНКИ

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>

Понятие банка и модификация его функций

Банковская деятельность возникает на рубеже XIV—XV вв. в городах Северной Италии, а затем в торговых центрах Нидерландов и Германии.

В ходе эволюционного процесса, длившегося в течение нескольких веков, банки становятся особой сферой приложения капитала и предпринимательства. Постепенно их размеры увеличиваются, расширяется круг операций и функций. В рыночной экономике банки становятся наиболее важными институтами, оказывая огромное количество финансовых услуг, связанных с аккумуляцией и размещением кредитных ресурсов, организацией платежей, обеспечивая непрерывность денежных потоков между экономическими субъектами. Они играют огромную роль в структурной и инвестиционной политике государства, развитии производства и предпринимательской деятельности.

Понятие «банк» часто связывается с хранилищем денег, а в экономической литературе — с денежно-кредитным институтом, осуществляющим банковские операции.

В рыночной экономике банк представляет собой коммерческое предприятие, в котором концентрируются денежные, кредитные, финансовые и расчетные операции. Чаще всего сущность банка рассматривается как форма кредитного посредничества и организации денежного обращения.

С понятием «банк» связаны понятия «банковский продукт», «банковская операция» и «банковские услуги».

Банковский продукт — совокупность банковских услуг, предоставляемых клиентам на основе банковских технологий.

Банковские операции — практические действия банка по предоставлению банковских продуктов. В мировой практике любая операция, осуществляемая банком, рассматривается как форма банковского продукта.

Банковские услуги — результат банковских операций, удовлетворяющий клиентские потребности.

Содержание банковской деятельности определяется через те функции, которые банк выполняет на практике. Функции банков — это назначение банков относительно потребностей общества в отличие от других экономических субъектов.

Хотя функции банков реализуются через его операции, это понятие не идентично понятию «операции банка», так как предполагает внутреннюю взаимосвязь с совокупностью операций. Основная функция банка — обеспечение денежного оборота платежными средствами.

Существуют операции, которые в силу специфики банковской деятельности выполняются только банками. Например, создание платежных средств и использование их в обороте возможно только на базе депозитно-ссудных, расчетно-платежных, кассовых и других операций Совокупность этих операций является основой банковской деятельности.

Следующая функция банка — это насыщение ликвидностью хозяйств за счет предоставления кредитов реальному сектору экономики, населению, банкам, государству, даже независимо от наличия ресурсов.

Как денежно-кредитный институт коммерческий банк является проводником денежно-кредитной политики государства, направленной на регулирование экономического роста, инфляции, занятости.

Посредническая функция банка состоит в различных клиентских операциях (денежно-кредитных, расчетных, кассовых, валютных и др.).

Банки осуществляют также регулирующую функцию: через них регулируются платежный и денежный обороты, денежное обращение.

Данные функции отличают банки от других финансовых и кредитных организаций, которые выполняют аналогичные банковские операции.

В социалистическом обществе помимо традиционных функций банки выполняли и функцию органов управления, подчиняясь задачам обслуживания плановой экономики, так как существовала государственная монополия на банки и организацию банковского дела. Банки осуществляли кредитное планирование и планирование денежного обращения, организацию экономического контроля за производственно-финансовой деятельностью предприятий через кредитование, расчеты и кассовые операции.

Концентрация денежного оборота в банковской системе позволяла аккумулировать и планово распределять все денежные средства государства (общегосударственный ссудный фонд), что давало возможность эффективно его использовать и осуществлять действенный контроль за производством и обращением общественного продукта в масштабе страны.

В условиях одноуровневой банковской системы денежно-кредитная политика, направленная на регулирование экономического роста, инфляции, не использовалась. Государство директивно воздействовало на эти показатели.

В современном мире банки — главное звено финансового рынка, и их значение гораздо шире, чем организация денежных и кредитных отношений: они являются реальными проводниками государственной экономической политики и выполняют управленческие функции.

По мнению федеральной резервной системы США «банки играют особенную роль в экономике, и поэтому они нуждаются в особом режиме регулирования. Аргументы ФРС США об особенности банков основываются на взаимодействии трех функций банка. Банки: 1) обслуживают коммерческие сделки и, соответственно, управляют системой платежей; 2) принимают решения о предоставлении кредитов для нужд экономики; 3) являются передаточным механизмом между монетарной политикой и экономикой. Хотя ФРС признает, что не только банки выполняют эти функции, она утверждает, что совокупность трех вышеуказанных функций оправдывает государственную политику поддержки банков в виде страхования депозитов и доступа к кредитору в последней инстанции»[1].

Только в рыночных условиях банки стали рассматриваться не только как посредники, оперирующие стоимостями, но и как коммерческие предприятия, имеющие свой специфический продукт, отличный от продукта других коммерческих структур, т.е. сущность банков теперь связывается с функциями и операциями, которые они выполняют, и экономическим содержанием их деятельности. Из такого же понимания сущности банка исходит российское законодательство и российская экономическая наука.

В России банк — это кредитная организация, созданная для получения прибыли, которая в совокупности выполняет следующие виды банковских операций: привлекает временно свободные денежные средства физических и юридических лиц, размещает их от своего имени и за свой счет на основе возвратности, срочности и платности, а также открывает и ведет счета физических и юридических лиц.

Банк может выполнять и другие виды банковских операций, которые предусмотрены Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Но в данном Законе нет определения банковских операций, они просто перечислены как банковские, и для их выполнения банком необходимо получить лицензию Банка России. Обычно базовыми операциями для коммерческих банков считаются привлечение средств от физических и юридических лиц и предоставление им кредитов.

Такой же подход к определению банка присутствует и в законодательстве других стран, т.е. статус банка определяется по видам выполняемых им операций. Это связано с высоким уровнем банковских рисков, в связи с чем законодательство регулирует деятельность кредитных организаций, четко определяя выполняемые ими операции и по этому признаку разделяя банки и небанковские кредитные институты.

В банковском законодательстве многих стран термин «небанковские кредитные организации» отсутствует. Чаще деление производится на кредитные и финансовые институты (в Европе) и на банки и небанковские банки (в США).

Финансовые институты не имеют права принимать средства во вклады физических лиц на возвратной основе, но могут выполнять многие банковские операции: выдавать потребительские, ипотечные ссуды, гарантии и поручительства, осуществлять трастовые, факторинговые операции, различные виды расчетов, торговать инструментами денежного рынка и др.

В Европе деятельность финансовых институтов, выполняющих банковские операции, регулируется законодательством. Например, в Германии кредитные и финансовые институты функционируют в соответствии с единым законом о кредитном деле.

В России Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» определяет только правомочность осуществления банковских операций банками и небанковскими кредитными организациями (последние в основном предназначены для выполнения расчетных и депозитно-ссудных операций).

По своему юридическому статусу небанковские кредитные организации приближены к банкам, но это не банки. Банк России ограничивает операции, которые они могут выполнять. Им не разрешено принимать денежные средства физических лиц во вклады, а у юридических лиц — во вклады до востребования, открывать и вести счета физических и юридических лиц, открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

По законам США до начала 1980-х гг. любое учреждение, принимающее средства на депозиты до востребования и выдающее кредиты коммерческим предприятиям или физическим лицам, являлось банком.

В 1984 г. федеральный суд США своим постановлением обязал ФРС разрешить образование небанковских банков и предоставить им доступ к Федеральной системе страхования депозитов.

Небанковские банки могут осуществлять операции либо по ведению чековых счетов, либо по предоставлению кредитов. А вскоре конгресс ужесточил определение банка: банком признается организация, которая является членом Федеральной корпорации страхования депозитов, т.е. банк определяется не по признаку предоставляемых услуг, а по тому, какая организация страхует его депозиты.

По законодательству США право привлекать депозиты имеют не только коммерческие банки, но и ссудосберегательные ассоциации, взаимные и кооперативные банки, кредитные союзы, строительные общества, почтово-сберегательная система и т.д.

С середины 1990-х гг. в США банкам, имеющим достаточный капитал, разрешено оказывать широкий спектр новых услуг, а также объединяться с брокерско-дилерскими фирмами, инвестиционными компаниями и создавать взаимные фонды денежного рынка.

Взаимные фонды денежного рынка стали конкурировать с банками за привлечение ресурсов и подобно банкам эмитировать и реализовывать свои обязательства непосредственно частным лицам, предприятиям, финансовым и нефинансовым учреждениям, инвестируя в краткосрочные, обращающиеся на рынке инструменты (коммерческие бумаги, банковские депозитные сертификаты и государственные облигации) .

Создание взаимных фондов денежного рынка привело к тому, что бывшие вкладчики банков стали размещать свои деньги во взаимные фонды денежного рынка, которые предоставляли им более выгодные условия по размещению средств и предоставлению кредитов. Это объясняется тем, что фонды не должны создавать обязательные резервы, не участвуют в системе страхования депозитов, как это обязаны делать коммерческие банки, поэтому они могут предложить более выгодные условия для вкладчиков и заемщиков. Не распространяются нормативные банковские требования и на финансовые компании, занимающиеся банковскими операциями в части капитала, ликвидности, ограничения ссуд одному заемщику и т.д.

Отсутствие регулирования в выполнении традиционных банковских операций и создание резервов дает существенные преимущества при выполнении банковских операций подобным компаниям на уровне затрат.

В условиях конкуренции взаимных фондов денежного рынка и крупных финансовых компаний с банками произошло резкое снижение роли коммерческих банков в краткосрочном кредитовании клиентов.

В последние десятилетия XX в. в банковской системе всех развитых стран происходят большие изменения в институциональном устройстве, содержании банковских продуктов, появляются новые финансово-банковские инструменты и организационные структуры. Этому способствовало усиление конкуренции между банками, между банками и финансовыми институтами по линии банковских продуктов, технологий, географической диверсификации банковского бизнеса, а также финансовая глобализация.

Происходящие изменения в банковской сфере в корне меняют наше представление о банке, банковском продукте и банковском бизнесе. «Перемены, затрагивающие сегодня банковское дело, настолько важны, что многие аналитики склонны называть совокупность новейших тенденций “банковской революцией”, которая может сделать банки следующего поколения совершенно непохожими на сегодняшние»1.

Современная реальность заключается в том, что банки действуют в обширной сфере финансовых услуг, а не в более узкой области, традиционно понимаемой как сфера банковской деятельности.

В 1984 г. в книге «The Money Bazaars: Understanding the Banking Revolution Around Us» («Денежные рынки: понимание банковской революции вокруг нас») Мартин Мейер провозгласил: «Банк умер — да здравствует институт финансовых услуг». Коммерческие банки превращаются в фирмы финансовых услуг[2] [3].

Технологическая революция, конкуренция в финансово-банковской сфере, изменения в регулировании банковского бизнеса модифицировали модель банка и видоизменили его операции. При этом меняются функции не только банков, но и их конкурентов — финансовых компаний, включая брокерско-дилерские фирмы, страховые компании, которые по видам предоставляемых услуг приблизились к банкам.

В свою очередь, банки, конкурируя с финансовыми компаниями, обращаются в своей деятельности к различным видам финансового посредничества, предлагая клиентам брокерские услуги в операциях с недвижимостью и ценными бумагами, услуги по страхованию, вкладывая средства во взаимные фонды и т.д.

Процессы глобализации и тесного переплетения сегментов банковского и финансового рынков привели к либерализации банковского законодательства, которое стало больше приближено к потребностям практики.

Раньше коммерческие банки США не могли заниматься операциями с ценными бумагами, биржевым бизнесом. В 2000 г. вступил в силу Закон Греема — Лич — Блайли, разрешивший коммерческим банкам создавать дочерние компании для работы на рынке ценных бумаг и в области страхования, а также самим выполнять операции с определенными видами ценных бумаг.

Расширили сферу правомочной деятельности банков, дилеров по операциям с ценными бумагами и других организаций, выполняющих финансовые услуги, Австралия, Канада, Великобритания и Япония.

После того как правительства ряда стран Западной и Центральной Европы сняли ограничения на владение банками акциями страховых компаний и наоборот, ранее заключенные соглашения о партнерстве и сотрудничестве активно стали перерастать в объединение этих сфер бизнеса, и в настоящее время банки контролируют более 40% страхового рынка.

Объединение банка и страховой компании — самая распространенная структура среди коммерческих банков Европы, так как это повышает стабильность доходов и снижает риски. По примеру сращивания банковских и страховых компаний складывается интеграция инвестиционных, управленческих, брокерских, лизинговых и других компаний.

Вследствие перемен в банковском деле по линии банковских продуктов, технологий созданы новые организационные формы банков и конкурирующих банковских структур.

Стирание границ между различными финансовыми, страховыми и банковскими услугами, их диверсификация, изобретение новых методов продаж и появление новых инновационных продуктов привели к созданию финансовых конгломератов — «финансовых супермаркетов», в которых клиент может получить любую услугу либо любой продукт. Это наиболее законченная форма диверсификации банковского продукта.

Интеграция на финансовом рынке различных видов деятельности позволяет создавать новые продукты, имеющие признаки разных видов финансовых услуг. Наиболее распространенными являются совместные пластиковые карты, которые используются не только для осуществления расчетов, но и для страхования. Они могут выполнять функцию клубной карты с предоставлением различных скидок при страховании, а также при приобретении товаров в торговой сети. При этом включение страховых услуг не увеличивает стоимости карты.

Большой популярностью пользуются страховые депозитные вклады для физических лиц, при открытии которых клиент одновременно получает страховку от несчастного случая на сумму вклада. При ипотечном кредитовании, автокредитовании для банка необходим полис страхования жизни кредитополучателя, а также залог. Все это позволяет совмещать кредитные услуги и страхование.

«Финансовый супермаркет» является объединением банка с другими профессиональными участниками рынка (страховыми, инвестиционными, брокерскими, лизинговыми, консалтинговыми и др.).

Стратегию финансовых конгломератов используют как банки, так и финансовые компании (которые сами создают банки), а также страховые компании для диверсификации своей деятельности и получения прибыли. Это новая форма конкуренции, которая активно развивается по мере либерализации законодательства в кредитно-финансовой сфере.

В Западной Европе и США деятельность финансовых супермаркетов является одним из важнейших каналов продаж розничных услуг банков, страховых компаний, инвестиционных фондов и других финансовых институтов, которые активно развиваются и предоставляют более трети банковских и финансовых услуг.

В России взаимопроникновение и сращивание страхового, банковского и финансового капитала находится еще на начальной стадии. Это связано с отсутствием конкуренции внутри этих сфер деятельности, низкой капитализацией банковского сектора и тем, что банковская система не является инвестиционно привлекательной сферой.

Впервые многопрофильный спектр услуг стал предлагать банк «НИКойл». В настоящее время лидерами рынка ритейла выступают ВТБ-24, Альфа-Банк, Росбанк и др. Начали создавать «финансовые супермаркеты» крупные банковские структуры — Сбербанк, банк «Уралсиб» и др.

Модели «финансовых супермаркетов» в зависимости от юридических норм в каждой стране теоретически могут различаться.

Первый вариант (германская модель) — полная интеграция, в основе которой — универсальный банк. Это единая корпоративная структура, нет ни юридических, ни операционных разделений.

Второй вариант (британская модель) — родительский банк и небанковские подразделения, обладающие юридической самостоятельностью.

Третий вариант (американская модель) — головная холдинговая компания и самостоятельные подразделения, имеющие единого собственника. Во многом созданию финансовых конгломератов способствовала либерализация банковского законодательства в странах ЕС и США, появление и развитие новых информационных технологий и коммуникаций.

Сейчас технологические и продуктовые инновации в финансовом секторе настолько переплетены между собой, что в условиях широкой компьютеризации открывают путь к полной интеграции текущих счетов, срочных депозитов, акций взаимных фондов и т.д.

Таким образом, в настоящее время в мировой практике правовые барьеры, разделявшие банковское дело и коммерцию, активно разрушаются, и определение банка, банковской деятельности, банковского продукта становится неопределенным.

Банки уже не являются предприятиями, имеющими свой специфический продукт, отличный от продукта других коммерческих структур. Сейчас банковские услуги все шире предоставляются финансовыми, страховыми компаниями, торговыми предприятиями, автомобильными фирмами и т.д.

Современное банковское дело по-прежнему является одной из наиболее жестко регулируемых сфер бизнеса, но в российском законодательстве не прописано институционное устройство рынка банковских услуг, нет перечня всех организационно-правовых форм кредитных организаций, не даются понятия банковской деятельности и банковского продукта и не регламентируется возможность его предоставления различными финансовыми организациями.

В 1970—1980-е гг. в мировой экономике происходит трансформация крупнейших национальных банков в транснациональные, имеющие зарубежные активы, филиалы и дочерние компании в других странах. Большая часть зарубежных подразделений приходится на транснациональные банки США, Великобритании, Японии, Франции, Швейцарии, ФРГ и Канады.

Главные принципы и цель деятельности транснациональных банков — это аккумуляция наиболее дешевых средств и размещение их на выгодных условиях. Значительная часть депозитов крупнейших банков, например в США, представлены капиталами неамериканского происхождения.

Наиболее крупные транснациональные банки: Deutsche Bank, имеющий 1954 дочерние структуры; американские банки Goldman Sachs и JPMorgan Chase & Со. Последний успешно конкурирует с другими брокерскими фирмами, инвестиционными и страховыми компаниями, фондами, иными (небанковскими) эмитентами кредитных карт, трастовыми компаниями, хеджевыми фондами, компаниями, занимающимися выпуском ценных бумаг, перерабатывающими, автомобильными, финансовыми компаниями, компаниями, занимающимися электронной коммерцией, и другии интернет-компаниями, а также рядом других финансовых структур и консультационных компаний. Но наибольшим количеством зарубежных структур владеет американский банк Citigroup (он имеет 2435 дочерних компаний, из которых половина расположена за пределами США).

Эти банковские учреждения, благодаря сращиванию с промышленными монополиями, принимают реальное участие в экономическом разделе мирового рынка ссудных капиталов и кредитно-финансовых услуг. По существу, они контролируют валютные и финансовые связи между государствами, а также экономические процессы внутри отдельных стран, содействую интеграции производства, развитию различных видов совместного предпринимательства. Они имеют возможность работать на всех сегментах мирового финансового рынка и могут предоставлять клиентам любой комплекс финансово-банковских услуг на высоком уровне.

По мнению многих экономистов, транснациональные институты делают уязвимой национальную экономику, в связи с чем встает вопрос о введении ограничений на проведение банками собственных операций и разделения банковского бизнеса на различные направления. Также предлагается предотвращать формирование больших финансовых институтов, так как они подвергают риску экономику в целом и искажают конкуренцию. В США появились слишком большие банки и финансовые институты, такие как страховая компания A1G. В период кризисов для спасения этих банков правительства вынуждены осуществлять огромные финансовые вливания. Поэтому в США обсуждается вопрос об ограничении размеров банков. В частности, один американский банк не сможет контролировать более 10% национального рынка депозитов. Такие же ограничения будут использоваться и в отношении других видов финансовых обязательств.

Существует мировая тенденция, связанная с объединением банков с другими финансовыми институтами, что требует создания единых национальных надзорных органов за деятельностью банков, страховых, финансовых компаний и их взаимодействия с аналогичными органами других государств.

  • [1] СинкиДж. Ф. (мл.). Управление финансами в коммерческих банках. М. : Catallaxy,1994. С. 13.
  • [2] Роуз П. С. Банковский менеджмент. М. : Дело Лтд., 1995. С. 13—14.
  • [3] СинкиДж. Р. (мл.). Указ. соч. С. 1.
 
<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>