Полная версия

Главная arrow Финансы arrow БЕЗОПАСНОСТЬ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>

ФИНАНСОВЫЙ КОНТРОЛЬ В ЦЕЛЯХ ПОД/ФТ

В результате изучения главы студент должен:

знать

• существующую систему мер по ПОД/ФТ, противодействию распространению оружия массового уничтожения, коррупции и контролю политически значимых лиц;

уметь

• правильно определять регламент действий субъектов ПОД/ФТ, а также ответственность за нарушение существующих норм права;

владеть

• основами выделения сомнительных операций и операций, подлежащих обязательному контролю в целях ПОД/ФТ.

Международная система мер в целях ПОД/ФТ

ООН регулярно принимает международные документы по борьбе с отмыванием преступных доходов. В соответствии с Конвенцией ООН против транснациональной организованной преступности от 15.11.2000 № 55/25 основными действиями по отмыванию преступных доходов

являются:

  • • конверсия или перевод имущества, если известно, что такое имущество представляет собой доходы от преступлений, в целях сокрытия или утаивания преступного источника этого имущества или в целях оказания помощи любому лицу, участвующему в совершении основного правонарушения, с тем чтобы оно могло уклониться от ответственности за свои деяния;
  • • сокрытие или утаивание подлинного характера, источника, местонахождения, способа распоряжения, перемещения, прав на имущество или его принадлежность, если известно, что такое имущество представляет собой доходы от преступлений;
  • • приобретение, владение или использование имущества, если в момент его получения известно, что такое имущество представляет собой доходы от преступлений;
  • • участие, причастность или вступление в сговор с целью совершения любого из преступлений, признанных таковыми по настоящему определению, покушение на его совершение, а также пособничество, подстрекательство, содействие или дача советов при его совершении.

Документы ООН оказывают влияние на процессы, происходящие в различных регионах мира, содействуют совершенствованию национальной политики и законодательства в области ПОД/ФТ, а следовательно, воздействуют на практические меры, принимаемые государствами. Как уже было отмечено в параграфе 15.5, международная координация борьбы с отмыванием денег осуществляется FATF. За 20 лет своего существования зга международная организация стала лидером и главным методическим центром в вопросах противодействия отмыванию денег. Ею разработаны соответствующие стандарты (40 + 9), оказано содействие в развитии надежных и эффективных региональных органов, расширено сотрудничество с рядом международных организаций.

В 2012 г. FATF провела обновление собственных рекомендаций и обозначила наиболее актуальные проблемы современности:

  • • борьба с финансированием распространения оружия массового уничтожения;
  • • противодействие коррупции, усиление контроля финансовых операций политически значимых лиц;
  • • рассмотрение налоговых преступлений как действий, относящихся к категории преступлений, которые создают условия для отмывания денег.

С учетом того, что финансовые операции но отмыванию денег осуществляются в банковской сфере, Всемирный банк создал в своей структуре подразделение по борьбе с нелегальными финансовыми операциями и активно взаимодействует с FATF. Данное подразделение концентрирует свою деятельность на реализации эффективной модели банковского надзора и банковского риск-менеджмента в борьбе с легализацией денежных средств и финансированием терроризма.

Деятельность по противодействию отмыванию грязных денег находится в центре внимания международных банковских организаций. В частности, в уже названных ранее стандартах Базель I, Базель II и Базель III учтены рекомендации FATF.

Создан ряд структур по типу FATF, которые имеют схожие структуру и функции, работают в тесном взаимодействии с этой международной организацией на региональном уровне. Такая организация, Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (EAG), была создана по инициативе России в 2004 г. В нее вошли Белоруссия, Казахстан, Китай, Кыргызстан, Россия, Таджикистан и Узбекистан. В качестве наблюдателей к EAG присоединились такие государства, как Армения, Афганистан, Великобритания, Германия, Грузия, Италия, Молдова, США, Турция, Украина, Франция, Япония. Своих наблюдателей также направили FATF, Управление ООН по наркотикам и преступности, Всемирный банк, Международный валютный фонд, ЕврАзЭС, Интерпол и другие организации.

Основными задачами EAG являются:

  • • содействие в распространении международных стандартов в сфере ПОД/ФТ с учетом особенностей региона;
  • • разработка и проведение совместных мероприятий в пределах компетенции подразделений финансовой разведки;
  • • оценка эффективности мер, принимаемых в целях ПОД/ФТ;
  • • координация программ сотрудничества с международными организациями, рабочими группами и заинтересованными государствами;
  • • анализ тенденций (типологий) в сфере легализации преступных доходов и финансирования терроризма;
  • • обмен опытом противодействия таким преступлениям и оказание технического содействия государствам — членам EAG.

Среди международных организаций в области финансового мониторинга выделяется Группа «Эгмонт» {The Egmont Group), созданная в 1995 г. как неформальное объединение национальных подразделений финансовой разведки. Целью этой организации является создание форума подразделений финансовой разведки, который будет оказывать поддержку национальным программам по борьбе с отмыванием денег, в том числе по расширению обмена финансовой информацией, повышению квалификации персонала, содействию развитию каналов связи с использованием новых технологий. В настоящее время Группа «Эгмонт» объединяет подразделения финансовой разведки 100 государств (включая Российскую Федерацию), имеет представительства на всех континентах, в качестве наблюдателей в работе группы участвуют Всемирный банк, Международный валютный фонд, региональные группы по типу FATF и Управление ООН по наркотикам и преступности.

 
<<   СОДЕРЖАНИЕ ПОСМОТРЕТЬ ОРИГИНАЛ   >>