Статистика страхового рынка

Страхование — система экономических отношений, включающая образование страхового фонда и его использование для преодоления и возмещения разного рода потерь, ущерба, вызванных неблагоприятными событиями, страховыми случаями, путем выплаты страхового возмещения и страховых сумм.

В страховании обязательно наличие двух сторон: специальной организации, ведающей созданием и использованием соответствующего фонда, — страховщика и юридических и физических лиц, вносящих в фонд установленные платежи, — страхователей (полисодержателей), взаимные обязательства которых регламентируются договором страхования в соответствии с условиями страхования. При этом страховые организации образуют из своих доходов два вида страховых резервов: по имущественному страхованию и страхованию от несчастных случаев; по страхованию жизни, пенсий и медицинскому страхованию. Они предназначаются для обеспечения страховой защиты страхователей.

К существенным отличительным особенностями страхования относятся:

  • отношения между страховщиком и страхователем, имеющие вероятности ый характер, так как в их основе лежит страховой риск. Под страховым риском чаще всего понимается вероятность наступления ущерба жизни, здоровью, имуществу страхователя (застрахованного) в результате страхового случая, т.е. фактически происшедшего страхового события. В зарубежной страховой практике широко применяется страхование экономических рисков: коммерческих, технических, правовых, политических и рисков в финансово-кредитной сфере. Риск — объективная предпосылка возникновения страховых событий; если нет риска — нет и потребности в страховании. Однако не всякий риск может лечь в основу страховых отношений. Застрахован может быть только риск, по которому можно оценить вероятность наступления страхового случая, определить размер возможного ущерба и исчислить эквивалентную страховую сумму;
  • возвратность средств: все средства, собранные страховщиком для выплаты страхового возмещения, возвращаются страхователям, но не каждому в отдельности, а только тем, которые пострадали в данный момент времени;
  • раскладка ущерба: общая сумма ущерба, понесенного страхователями за определенный промежуток времени, раскладывается на всех участников страхования, причем результат раскладки представляет величину страхового платежа.

Страховщик и страхователь вступают во взаимодействие в условиях страхового рынка.

Страховой рынок — это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на нее. Объективная необходимость развития страхового рынка — требование обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Страховой рынок можно рассматривать так же, как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества, как совокупность страховых организаций (страховщиков), принимающих участие в оказании соответствующих услуг.

Обязательное условие существования страхового рынка — наличие общественной потребности на страховые услуги, а также страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.

В настоящее время страховой рынок России характеризуется ростом числа страховых компаний и страховщиков, а также объемом совершаемых ими операций, появлением новых потребностей и новых направлений их деятельности.

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах.

В институциональном аспекте она представлена акционерными, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями.

В территориальном аспекте можно выделить местный (региональный), национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки.

Страхование делится на имущественное, личное страхование, страхование ответственности, социальное страхование и может быть обязательным или добровольным.

Имущественное страхование — вид страхования, объектом которого выступают материальные ценности (строения, транспортные средства, продукция, материалы и др.). Оно осуществляется на случай пожара, аварий, хищений, порчи и нр.

Личное страхование — вид страхования, в котором объектом страховых отношений выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или другого застрахованного лица.

Страхование ответственности — вид страхования, объектом которого служит обязанность страхователей выполнять какие-либо договорные условия (по поставкам товаров, погашению кредитов и др.) или обязанность страхователей по возмещению материального и иного ущерба. При страховании ответственности возмещение ущерба осуществляется страховой компанией.

Социальное страхование — самостоятельный вид страхования с целью материального обеспечения нетрудоспособных граждан в результате болезни, несчастного случая, рождения ребенка и других обстоятельств. Социальное страхование может быть государственным и негосударственным.

Страхование представляет специфический вид деятельности. Оно занимается финансовой стороной таких явлений и процессов, которые по своей природе вероятностныу т.е. могут наступить или не наступить и проявляются в массе случаев. Для управления этими явлениями и процессами необходимо располагать достаточной и объективной информацией.

Статистика занимается сбором, обработкой и анализом информации, касающейся области страхования; выявлением закономерностей появления страховых событий (против которых осуществляется страхование), оценкой их частоты, тяжести и опустошительности; установлением тарифных ставок.

Выполнение перечисленных задач требует применения комплекса статистических методов, проведения специальных статистических наблюдений.

Объектами имущественного страхования считаются материальные ценности, а именно основные и оборотные фонды предприятий, учреждений и организаций, домашнее имущество граждан. Имущественное страхование осуществляется на случай пожаров, аварий, хищений, порчи и др.

Для выполнения своих функций статистика имущественного страхования должна располагать необходимой информацией о страховых событиях, их частоте, тяжести, опустошительности и т.п., измерения которых осуществляются с помощью системы статистических показателей.

Применяемые в имущественном страховании обобщающие показатели делятся на абсолютные (объемные), средние и относительные.

К основным абсолютным показателям имущественного страхования относятся следующие: страховое поле или число хозяйств (Nmax), общая численность застрахованных объектов или заключенных договоров — страховой портфель (N), число страховых случаев (пс), число пострадавших объектов (ип), страховая сумма всех застрахованных объектов (.9), страховая сумма пострадавших объектов (5П), сумма поступивших страховых платежей (V), сумма выплат страхового возмещения (W7).

К числу средних показателей относятся:

Приведенные показатели используются для характеристики деятельности страховых компаний и анализа. Они представляют собой основу исчисления относительных показателей, таких как:

где Na количество застрахованных объектов в добровольном порядке (этот показатель используется для характеристики уровня развития добровольного страхования);

Этот показатель характеризует удельный вес объектов, поврежденных в отчетном периоде;

последний информирует, сколько страховых случаев приходится в расчете на 100 застрахованных объектов, заключенных договоров.

Кроме того, для анализа деятельности страховых компаний могут быть рассчитаны следующие показатели:

  • • уровень опустошительности страховых случаев, характеризующий силу одного страхового случая (урагана, землетрясения, градобития и др.), выражающегося в масштабах разрушения;
  • • показатель полноты уничтожения, рассчитываемый как удельный вес суммы возмещения в страховой сумме пострадавших объектов. Причем, предельное значение показателя не превышает единицы;
  • • коэффициент выплат страхового возмещения, характеризующий размер выплат страхового возмещения на 1 (100) руб. поступивших страховых платежей; может быть использован для анализа финансового состояния страховых компаний. Чем меньше значение этого показателя, тем рентабельнее страховое учреждение;
  • • абсолютная сумма дохода страховых организаций

где V — сумма поступивших страховых платежей; W — сумма выплат страхового возмещения;

• относительная доходность (процент дохода) страховых организаций

• уровень взносов по отношению к страховой сумме

Этот показатель выражает размер взноса страховых платежей на 1 (100) руб. страховой суммы. Исчисленный числом по страховой коммании показатель представляет сложившуюся усредненную ставку страховых платежей по всем видам застрахованного имущества.

Один из важнейших статистических показателей имущественного страхования — уровень убыточности страховых сумм ц. Представляет собой долю суммы выплат страхового возмещения W в страховой сумме застрахованного имущества S, т.е.

Отношение средней суммы страхового возмещения к средней страховой

W

сумме застрахованных объектов КТ = -=- называют коэффициентом тяжести страховых событий.

Снижение убыточности страховых сумм достигается уменьшением тяжести страховых событий и доли пострадавших объектов.

Динамику убыточности страховых сумм можно охарактеризовать системой индексов:

Используя связь показателей и систему взаимосвязанных индексов, можно определить по страховой организации абсолютный прирост (снижение) уровня убыточности страховых сумм, обусловленный изменением уровня тяжести страховых событий и доли пострадавших объектов

или

где К о и^С, — коэффициенты тяжести страховых событий в базисном и отчетном периодах; с/0, dx доли пострадавших объектов в базисном и отчетном периодах.

Средний уровень убыточности может быть рассчитан по формуле

где q — уровень убыточности отдельных видов имущества.

Средний уровень убыточности страховых сумм в общей сумме застрахованного имущества находится как

где ds доля страховой суммы отдельных видов застрахованного имущества в общей его страховой сумме по организации.

Для характеристики относительного измерения среднего уровня убыточности страховых сумм строится система индексов: переменного состава, постоянного состава и структурных сдвигов:

индекс средней убыточности переменного состава — индекс средней убыточности постоянного состава — индекс структурных сдвигов

На основе этих индексов рассчитывают абсолютное изменение средней убыточности:

От того, насколько объективно обоснована тарифная ставка, зависят финансовое состояние страховых организаций, уровень развития страхового дела, взаимоотношения со страхователями. Тарифная ставка предназначена для возмещения ущерба, причиненного застрахованному имуществу стихийными бедствиями и другими страховыми событиями.

Одна из задач статистики имущественного страхования — определение уровня тарифных ставок.

Тарифная ставка определяет, сколько денежных средств каждый из страхователей должен внести в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. Поэтому тарифы должны быть вычислены так, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условиями страхования. Таким образом, тарифная ставка — это цена услуги, оказываемой страховщиком населению, т.е. своеобразная цена страховой защиты.

Полная тарифная ставка называется брутто-ставкой. В основе расчета размеров страховых платежей лежит уровень тарифной ставки. Различают нетто- и брутто-ставки.

Нетто-ставка (и') выражает рисковую часть тарифа для обеспечения страхового возмещения и предназначена для формирования страхового фонда (совокупности страховых платежей).

Брутто-ставка (и) состоит из нетто-ставки (основной части тарифа, предназначенной для создания фонда на выплату страхового возмещения) и нагрузки к ней.

Нагрузка (/) служит для покрытия накладных расходов страхования и образования резервных фондов.

Сравнение этого показателя позволяет сделать выводы об изменении во времени (или пространстве) уровня устойчивости страхового дела. Чем меньше этот коэффициент, тем устойчивее финансовое состояние.

Нетто-ставка вычисляется с определенной степенью вероятности но формуле

где q — средний уровень убыточности за период; ст — среднее квадратическое отклонение индивидуальных уровней убыточности от среднего уровня;

t — коэффициент доверительной вероятности, определяемой по таблице на основании заданной вероятности.

Брутто-ставка:

где / — доля нагрузки по страхованию имущества в брутто-ставке.

В имущественном страховании производят оценку устойчивости страхового дела с помощью коэффициента финансовой устойчивости

Личное страхование выступает формой социальной защиты и укрепления материального благосостояния населения. Его объекты — жизнь, здоровье, трудоспособность граждан.

Договоры личного страхования классифицируются: обязательный (в силу закона) или добровольный; долгосрочный (свыше 1 года и до 15 лет), краткосрочный (менее 1 года) и страхование жизни на всю жизнь.

Личное страхование состоит из двух подотраслей: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

Наиболее распространенным считается смешанное страхование жизни с широким объемом страховой ответственности (в связи с дожитием до окончания срока страхования, в связи с потерей здоровья от несчастного случая, в связи с наступлением смерти застрахованного), страхование детей и школьников от несчастных случаев, ритуальное страхование, страхование пенсий, страхование образования. Эти виды страхования объединяются в группу страхование жизни.

В России особое место в сфере страхования занимает медицинское страхование граждан, проводимое в обязательной форме, и по сути являющееся отраслью социального страхования.

Договор личного страхования — гражданско-правовая сделка, по которой страховщик обязуется посредством получения им страховых взносов в случае наступления страхового случая возместить в указанный срок нанесенный ущерб или произвести выплату страхового капитала, ренты или других предусмотренных выплат.

Страховые суммы определяются в соответствии с компенсациями страхователя исходя из его материальных возможностей.

Показатели личного страхования отличны от показателей имущественного страхования, поскольку жизнь или смерть не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми сталкивается в случае смерти или инвалидности.

В личном страховании нс может быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и страховой суммой.

Рассмотрим некоторые показатели личного страхования.

Застрахованный характеризуется как объект, подвергающийся риску, связанному с его жизнью, физической полноценностью или здоровьем.

Страховые суммы не являются стоимостью нанесенных материальных убытков или ущерба, которые не могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей.

В отличие от имущественного страхования (заключаемого, как правило, на один год) некоторые виды личного страхования, в частности жизни, рассчитаны на всю жизнь.

При страховании страховщик берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течение срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.

Одна из задач статистики личного страхования — обоснование уровня ставок страховых платежей.

Тарифные ставки в страховании жизни состоят из нескольких частей. Возьмем для примера смешанное страхование жизни, в котором объединяются несколько видов страхования: на дожитие; на случай смерти; от несчастных случаев. По каждому из них создается страховой фонд, поэтому тарифная ставка в смешанном страховании состоит из трех частей, входящих в нетто-ставку, и четвертой части — нагрузки.

Так как рассмотренные страховые события являются массовыми, имеют вероятностный характер и связываются с возрастом застрахованных, то при установлении тарифных ставок используется теория вероятностей и таблицы смертности и средней продолжительности предстоящей жизни, которые строятся на основе переписей населения и наблюдений страхового учреждения (табл. 14.2).

Показатели таблиц смертности строятся как описание процесса дожития и вымирания некоторого поколения с фиксированной начальной численностью, например, извлечения для отдельных возрастов имеют следующие значения, представленные в табл. 14.2.

Подлежащее таблицы х — это одногодичные возрастные группы населения. Сказуемое 1Х число доживающих до каждого данного возраста — показывает, сколько лиц из 100 000 одновременно родившихся доживает до 1 года, 2 лет,..., 20,..., 50 лет и т.д.; dx число умирающих при переходе от возраста х к возрасту (х +1) — показывает, сколько из доживающих до каждого данного возраста умирает, не дожив до следующего возраста.

Таблица 14.2

Пример таблицы смертности и средней продолжительности жизни

Воз

раст,

лет

Число

доживающих до возраста л: лет

Число умирающих при переходе от возраста х к возрасту + 1) лет

Вероятность умереть в течение предстоящего года жизни

Вероятность дожить до следующего возраста

Средняя продолжительность предстоящей жизни, лет

X

1,

dx

Чх

Рх

Тх

0

100 000

4060

0,04060

0,09540

68,59

1

95 940

860

0,00840

0,99160

70,48

20

92 917

150

0,00161

0,99839

53,57

40

88 565

319

0,00360

0,99640

35,65

41

88 246

336

0,00381

0,99619

34,78

42

87 910

352

0,00400

0,99600

33,91

43

87 558

369

0,00421

0,99579

33,05

44

87 189

384

0,00440

0,99560

32,18

45

86 805

400

0,00461

0,99539

31,32

Для удобства расчетов исчисляются показатели вероятности умереть в течение определенного года жизни. Вероятность умереть в возрасте х лет, не дожив до возраста + 1) год, равна qx = dx/lx, т.е. частному от деления числа умирающих на число доживающих до данного возраста.

Пользуясь таблицей смертности, можно определить вероятность дожить до любого интересующего нас возраста. Она обозначается символом рх и равна (1 -qx), т.е. на протяжении определенного периода каждый человек либо доживет, либо не доживет до его окончания. Поэтому сумма вероятностей умереть и дожить равна единице, т.е. достоверна.

Таблица показывает также, сколько лет в среднем предстоит прожить одному из числа родившихся или из числа достигших данного возраста.

Основным в таблице смертности является показатель вероятности умереть.

Особенность договоров личного страхования состоит в том, что страховые расчеты следует осуществлять по современной стоимости, т.е. приводить ее величин}' к моменту заключения договора.

Рассмотрим методику обоснования единовременной нетто-ставки (взноса) на дожитие.

Размер единовременного взноса страхователя при страховании жизни должен соответствовать современной величине платежа страховщика, определяемого произведением вероятности дожития до определенного возраста на соответствующий дисконтный множитель, т.е.

где t Ех единовременная нетто-ставка на дожитие для лица в возрасте х лет на срок t лет; lx+t число лиц, доживших до срока окончания договора; 1Х — число лиц, доживших до возраста страхования и заключивших

1

договоры; Vй =--дисконтный множитель; S — страховая сумма.

(1 + 0'

Дисконтный множитель (вычисляемый по формулам сложных процентов) уменьшает размер страховых взносов, так как его значение всегда меньше единицы. Использование множителя в расчетах связано с тем, что свободные денежные средства, накапливаемые в страховании в форме поступающих взносов, используются государством для долгосрочного кредитования народного хозяйства, по которым банковские учреждения начисляют процентный доход. Таким образом, страховые платежи заранее понижаются с учетом процентной ставки. Чем моложе застрахованный, тем дороже обходится договор на дожитие, так как больше число доживающих до окончания срока. Чем длиннее срок, тем ниже ставки, так как больше доход от процентов.

В договоре на случай смерти взаимные платежи увязываются с вероятностью умереть в период действия договора страхования.

Единственная нетто-ставка на случай смерти — временная, т.е. на определенный срок:

где пАх единовременная нетто-ставка на случай смерти для лица в возрасте х лет сроком на п лет; 1Х — число застрахованных лиц; dx, dv+1 - число умирающих в течение периода страхования.

Для практических расчетов этих показателей существуют специальные таблицы коммутационных чисел, в которых содержатся взятые из таблиц смертности данные о числе доживающих (умирающих) для каждого возраста, начиная от нуля и заканчивая предельным (100 лет), дисконтном множителе для каждого возраста, а также расчетные показатели (коммутационные числа).

Тарифная нетто-ставка по смешанному страхованию складывается из нетто-ставки на дожитие, на случай смерти и на случай утраты трудоспособности. Расчет ее производят путем суммирования названных нетто-ставок.

Размер брутто-ставки в личном страховании определяется так же, как и в имущественном, — путем деления нетто-ставки на разность между единицей и нагрузкой, выраженной в долях единицы.

Общую сумму страховых взносов за год получают умножением годовой брутто-ставки на страховую сумму.

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >