СУЩНОСТЬ БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И НАДЗОРА
Понятие банковского надзора, его составные части
Любой сфере современной жизни присущи кризисы, включая банковскую сферу. Последствия банковских кризисов для экономики всегда весьма неблагоприятные, поскольку банковский сектор выступает связующим элементом между разными экономическими агентами, имеющими в банке счета, хранящими свои средства в банковских депозитах, осуществляющими через банки платежи и расчеты. Крах одного банка может спровоцировать эффект домино, при котором возникают финансовые проблемы у цепочки других банков. В этой связи банковская деятельность исторически подвергается государственному регулированию.
Вопрос определения оптимального набора инструментов регулирования банковской деятельности, применение которых позволило бы избегать банковских кризисов или хотя бы смягчать кризисные проявления в банковской сфере, становится предметом дискуссий в экономических кругах начиная с конца XIX — начала XX в. Основной причиной формирования и развития систем банковского регулирования и надзора в разных странах выступило стремление превентивного противодействия банковским кризисам. Поиск действенных инструментов банковского регулирования происходит и в настоящее время.
Все инструменты банковского регулирования и надзора можно разделить на две группы. В первую группу целесообразно отнести инструменты, имеющие описательный характер, например требования при государственной регистрации, лицензировании, проведении банковских операций, составлении и представлении отчетности, технической оснащенности банковских помещений и т. п. требования, не имеющие численных параметров. Во вторую группу целесообразно отнести инструменты, имеющие численные параметры, такие как требования по минимальному размеру уставного капитала для вновь создаваемого банка, нормативы банковской деятельности, резервные требования, лимиты открытых позиций и т. п. При этом численные параметры инструментов могут выражаться как абсолютным, так и относительным числом.
Первоначально надзорные требования к банкам касались процедур регистрации, установления минимально допустимого размера уставного капитала и перечня операций, относимых к банковским. Постепенно в разных странах приходит понимание необходимости создания системы банковского регулирования и надзора, имеющей три основных аспекта: институциональный, правовой и содержательный. Институциональный аспект заключается в формировании специальных органов (или органа), за которыми закрепляются полномочия банковского регулирования и надзора. Так, в США в 1907 г. создается Федеральная резервная система, которая реализует полномочия по банковскому регулированию и надзору совместно с созданными позднее Федеральной корпорацией страхования депозитов и Контролером денежного обращения. В Японии с 1998 г. основным органом банковского регулирования и надзора выступает Агентство финансового надзора, в Канаде — Канцелярия заведующего финансовыми институтами, подотчетная Министерству финансов страны. В Германии надзорные полномочия реализуются Центральным банком Германии и Федеральным управлением банковского надзора, во Франции — Комитетом кредитных институтов и инвестиционных фирм, Комитетом по регулированию банковской и финансовой деятельности и Банковским комитетом, деятельность которых координирует Банк Франции и Министерство финансов, и т. д. Система надзорных органов в каждой стране складывается постепенно, в течение своего функционирования претерпевает ряд изменений. В условиях формирования единого экономического пространства стран ЕС создается система наднациональных органов банковского регулирования и надзора. В России органом банковского регулирования и надзора в соответствии со ст. 56 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» выступает Банк России.
Правовой аспект системы банковского регулирования и надзора заключается в отражении в соответствующем законодательстве (национальном или, как в случае со странами ЕС, наднациональном) надзорных норм и процедур, а также в закреплении соответствующих полномочий за конкретными надзорными органами.
Содержательный аспект банковского регулирования и надзора заключается в определении методологии расчета и реализации на практике надзорных норм и процедур.
Указанные три аспекта системы банковского регулирования и надзора находятся в постоянном совершенствовании. При этом институциональный и правовой аспекты могут существенно отличаться в разных странах, в то время как содержательный аспект движется в направлении унификации. Важнейшими инструментами современного банковского регулирования и надзора выступают специальные численные показатели, которые банки должны соблюдать. Такие численные показатели могут выражаться абсолютным числом (например, минимальный размер уставного капитала для вновь образованного банка, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующего банка) либо иметь относительное значение (например, обязательные нормативы деятельности банков, резервные требования, предельный размер неденежной части уставного капитала). Важнейшая роль среди современных инструментов банковского регулирования и надзора принадлежит нормативам достаточности банковского капитала.
Банковский надзор — это контроль за деятельностью кредитных организаций, осуществляемый надзорным органом.
Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Банковский надзор в Российской Федерации имеет международную методологическую основу. В 1970-х гг. в г. Базель, Швейцария, центральными банками ведущих стран был создан Базельский комитет по банковскому надзору (БКБН). Базельский комитет изучает банковские системы разных стран, анализирует причины банковских кризисов, разрабатывает рекомендации для надзорных органов по регулированию национальной банковской системы. Банк России в конце 1990-х гг. официально объявил о присоединении к рекомендациям Базельского комитета и последовательно внедряет их в России с учетом отечественных национальных особенностей.
Банковский надзор в настоящее время имеет три составные части: дистанционный надзор, инспекционная деятельность и институт кураторства.
