Надворные требования к организации деятельности по ПОД/ФТ в коммерческом банке

В соответствии с надзорными требованиями, банки в целях ПОД/ФТ обязаны:

• 1) создавать систему внутреннего контроля и аудита в целях ПОД/ФТ;
• 2) проводить идентификацию клиентов;
• 3) осуществлять мониторинг счетов и операций клиентов;
• 4) информировать уполномоченный орган о подозрительных операциях клиентов;
• 5) разрабатывать и реализовывать программы обучения сотрудников по ПОД/ФТ;
• 6) формировать финансовые источники покрытия возможных убытков от вовлечения кредитной организации в легализацию преступных доходов и финансирование терроризма.

Система внутреннего контроля и аудита в целях ПОД/ФТ

Кредитные организации обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Внутренний контроль — деятельность кредитной организации по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Организация внутреннего контроля — совокупность принимаемых кредитными организациями мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля.

Осуществление внутреннего контроля — реализация кредитными организациями правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

Правила внутреннего контроля, а также квалификационные требования к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, требования к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются руководителем организации. Уполномоченным органом является Федеральная служба по финансовому мониторингу.