ОБЫЧАИ В СФЕРЕ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ

Правовые основы международных расчетов

В процессе исполнения денежных обязательств путем безналичных расчетов возникают расчетные правоотношения. Несмотря на такую взаимосвязь, расчетные отношения носят автономный характер по отношению к денежным обязательствам. Поскольку безналичные расчеты осуществляются при участии коммерческих банков, расчетные правоотношения подчинены особым банковским правилам. Они регулируют взаимоотношения должника и кредитора в качестве клиентов с банками, где у них открыты счета, используемые в безналичных расчетах, а также определяют режим банковских счетов и порядок расчетов в зависимости от их формы.

Под формами безналичных расчетов понимаются предусмотренные законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота способы документального оформления и подтверждения волеизъявления владельца банковского счета или (в установленных законом случаях) третьего лица на перечисление денежных сумм, числящихся на банковском счете. При безналичных расчетах допускаются расчеты в форме платежных поручений, банковского перевода, чеков, аккредитивов, инкассо.

В связи с денежными обязательствами по внешнеэкономическим сделкам возникают расчетные правоотношения международного характера. В круг субъектов международного расчетного отношения наряду с контрагентами по сделке включаются и кредитные организации разных государств. Международные расчеты — функция уполномоченных банков.

В процессе международных расчетов формируются международные межбанковские отношения, а также отношения банков с иностранными клиентами.

Общие принципы международных расчетных отношений устанавливаются в двусторонних торгово-экономических и платежных договорах. Существуют два основных подхода государств к организации расчетного процесса:

• 1) расчеты в свободно конвертируемой валюте на основе действующих на валютном рынке курсов в соответствии с национальными правилами валютного регулирования каждой из стран;
• 2) расчеты по клиринговой системе, при которой проходит зачет встречных денежных требований и обязательств путем безналичных проводок по клиринговым счетам.

К основным субъектам международных расчетных отношений относятся участники внешнеторговых сделок, а также обслуживающие их банки. Содержание расчетного правоотношения составляют права и обязанности указанных субъектов в связи с осуществлением платежей согласно валютно-финансовым условиям внешнеэкономических сделок, а также движением товарно-распорядительных документов, операционным оформлением денежного оборота.

Международные расчеты находятся в зависимости от конкретных условий коммерческих сделок по таким вопросам, как цена товара, валюта цены, валюта платежа, условия платежа, формы расчетов. Выбирая ту или иную форму безналичных расчетов, субъекты расчетных отношений выбирают предусмотренные законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота способы документального оформления и подтверждения волеизъявления владельца банковского счета на перечисление денежных сумм, числящихся на банковском счете.

Под формой международных расчетов понимается «регулируемое нормами международного частного права условие платежа, обладающее специфическими особенностями в отношении порядка зачисления средств на счет кредитора, видов используемых платежных документов, а также процедуры документооборота».

Необходимость платежа связана с обязанностью должника исполнить свое обязательство перед кредитором за поставленный товар, выполненные работы, оказанные услуги. При этом обязательства по расчетам являются самостоятельными, отличающимися от обязательств, во исполнение которых проводится платеж.

В случае проведения через конкретный банк расчетов по поставке товара банк не связан условиями договора купли-продажи товаров, а также с указанной в договоре формой расчетов. Банк осуществляет расчет, к примеру, в форме аккредитива не в силу того, что такая форма расчетов предусмотрена в договоре купли-продажи, а на основании поручения и соответствующих инструкций клиента.

В отличие от обязательств по международной купле-продаже товаров обязательства банков, возникающие при осуществлении международных платежей, регулируются в основном не многосторонними международными договорами (конвенциями), а национальным банковским правом либо международными правилами, имеющими характер международных обычаев.

Международные расчетные правоотношения являются сферой преимущественно международного, международно-правового либо конвенционного регулирования, или регулирования в форме обычаев международного делового оборота. Среди международных соглашений — Конвенция ООН о международных переводных векселях и международных простых векселях (1988), Женевская конвенция о единообразном законе о переводном и простом векселе (1930), Женевская конвенция, разрешающая коллизии законов о переводных и простых векселях (1930), Женевская конвенция о единообразном законе о чеках (1931), Женевская конвенция о гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей (1930), Брюссельская конвенция об унификации некоторых правил о коносаменте (1924), Конвенция о международном финансовом лизинге (1988), Конвенция о международном финансовом факторинге (1988).

Необходимо отметить особую роль унифицированных международных правил и обычаев, публикуемых, в частности, Международной торговой палатой: Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (2007 г., публикация № 600), Унифицированные правила для инкассо 1996 г. (публикация № 522), Унифицированные правила для контрактных гарантий (1978, публикация № 325), Унифицированные правила для гарантий по требованию (2010 г., публикация № 758), Унифицированные правила для межбанковского рамбурсирования по документарным аккредитивам (2008, публикация № 725).

Необходимо также указать на Типовой закон ЮНСИТРАЛ о международных кредитовых переводах (утвержден 1 мая 1992 г. на 25-й сессии Комиссии ООН по праву международной торговли), который носит характер рекомендаций участникам международных расчетов по совершению международных переводов.

В практике международных расчетов, в том числе и с участием российских организаций, получили распространение так называемые документарные операции (аккредитив, инкассо) и недокументарные операции (открытый счет).

Классификация основных форм международных расчетов основана на неофициальной кодификации и унификации правил и обычаев, применяемых при их проведении. В зависимости от сроков платежа различают такие разновидности условий платежа, как немедленный, авансовый платеж и платеж с рассрочкой.

Под немедленным платежом имеется в виду оплата товара после его отгрузки поставщиком и против передачи в распоряжение покупателя документов, подтверждающих отгрузку товара согласно условиям контракта. Обычно импортеру и его банку предоставляется три-пять льготных дней для ознакомления с товарораспорядительными документами и платежа, если иные условия не оговорены в контракте и платежных инструкциях экспортера. Рассрочка платежа практически сводится к предоставлению экспортером коммерческого кредита импортеру.

В международном банковском и торговом регулировании выделяют такие основные формы расчетов, как документарный аккредитив и документарное инкассо, авансовый платеж и открытый счет (оплата посредством кредитового перевода). При реализации указанных форм расчетов применяются также банковские гарантии и такие платежные инструменты, как банковские векселя и чеки.