План производства

7

8

9

10

11

12

Игра

1

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

Игровое дополнение

3

0

0

0

1

0

0

1

0

0

1

0

0

В первые месяцы ожидается низкий спрос на игровые дополнения, но с проникновением игры на рынок продажи вырастут, особенно в начале лета и к новогодним праздникам. Планируется реализовать 125,6 тыс. шт. единиц игровых дополнений на общую сумму 11 700 тыс. руб. (табл. 3).

Для создания онлайн игры необходимо следующее имущество:

Основные фонды стоимостью до 40 тыс. руб. списываются единовременно. Амортизационные отчисления будут производиться линейным способом, по серверу сумма амортизации за год составит 10 000 руб. при сроке полезного использования 4 года. Следовательно, в течение первого года будет списана стоимость имущества на сумму 201,05 тыс. руб. (табл. 4).

Для комфортной работы сотрудников будет арендоваться офисное помещение площадью 20 кв. м. Стоимость 1 кв. м с коммунальными услугами составит 450 руб., за месяц — 9 тыс. руб., за год — 108 тыс. руб.

Расчет оборотных средств представлен в табл. 5.

Заработная плата всех сотрудников будет строиться по одному принципу: оклад плюс процент от выручки, кроме тестеров. Оплата тестеров будет зависеть от найденных ошибок, оплата ошибки будет стоить от 500 руб. до 5000 руб. в зависимости от серьезности бага. Затраты по оплате труда представлены в табл. 6 за 13 месяцев, начиная с 01.12.2016 и заканчивая 31.12.2017.

Показатели

Месяц

Всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Изменение внешнего облика главного персонажа

Цена за ед., руб.

0

0

0

100

100

100

100

100

100

100

100

50

Объем, ед.

0

0

0

2000

4100

7300

6000

4800

6800

5500

5400

8000

49 900

Выручка, тыс. руб.

0

0

0

200

410

730

600

480

680

550

540

400

4590

Приобретение дополнительного инвентаря для героя

Цена за ед., руб.

0

0

0

0

0

0

100

100

100

100

100

50

Объем, ед.

0

0

0

0

0

0

5800

10000

9500

9000

6200

9200

49 700

Выручка, тыс. руб.

0

0

0

0

0

0

580

1000

950

900

620

460

4510

Приобретение дополнительных способностей главного героя

Цена за ед., руб.

0

0

0

0

0

0

0

0

0

100

100

100

Объем, ед.

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6500

8000

11 500

26 000

Выручка, тыс. руб.

0

0

0

0

0

0

0

0

0

650

800

1150

2600

Итого: объем, тыс. ед.

0

0

0

2

7,3

11,8

14,8

16,3

21

19,6

28,7

125,6

Итого: выручка, тыс. руб.

0

0

0

10

600

730

1180

1480

1630

2100

1960

2010

11 700

Наименование ОПФ

Количество

Цена за ед. руб.

Сумма,

руб.

1

Персональный компьютер

5

30 000

150 000

2

Сервер

1

40 000

40 000

3

Планшет для рисования

1

10 000

10 000

4

Сетевой кабель 10 м

5

250

1250

5

Лазерное МФУ

1

5000

5000

6

Хоз. инвентарь

3

100

300

7

Стол

5

3000

15 000

8

Стул

5

1000

5000

9

Кулер для воды

1

4500

4500

Итого

231 050

Таблица 5

Расчет оборотных средств фирмы ИП Новиков А. Ю.

Наименование

Количество за месяц, ед.

Цена,

руб.

Стоимость, руб.

Месяц

Год

1

Бумага для печати документов

2

200

400

4800

2

Картридж для лазерного принтера (заправка)

1

400

400

4800

3

Канцтовары

50

600

4

Питьевая вода (бутыли 19 л)

4

140

560

6720

Итого

1410

16 920

Как было сказано выше, основой успеха предприятия является реклама. Планируется использование услуг рекламного агентства. Расходы предприятия на рекламу приведены в табл. 7.

Фонд оплаты труда за год фирмы ИП Новиков А. Ю.

Должность

Оклад,

руб.

% от выручки

Фонд оплаты труда за год, руб.

по окладу

доплаты

всего

1

Директор

10 000

5

130 000,00

585 000,00

715 000,00

2

Сетевой программист

7500

4,5

97 500,00

526 500,00

624 000,00

3

Программист

7500

4,5

97 500,00

526 500,00

624 000,00

4

Художник дизайнер

7500

4,5

97 500,00

526 500,00

624 000,00

5

Аниматор

7500

4,5

97 500,00

526 500,00

624 000,00

6

Бета-тестеры

100 000,00

100 000,00

Всего

520 000,00

2 791 000,00

3 311 000,00

НДФЛ (13 %)

67 600,00

362 830,00

430 430,00

Страховые взносы (ПФР и ФФОМС)

28 999,70

155 650,30

184 650,00

Итого

616 599,70

3 309 480,30

3 926 080,00

Месяц

Всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Реклама на сайтах, тыс. руб.

0

0

50

100

50

50

100

50

50

100

50

100

700

Рекламный ролик на ТВ, тыс. руб.

0

0

50

100

50

50

100

0

0

100

0

50

500

Реклама в Интернете, тыс. руб.

0

0

100

200

100

50

100

50

50

100

50

50

850

Реклама в специализированных журналах, тыс. руб.

0

0

50

100

0

50

0

0

0

50

0

50

300

Итого, тыс. руб.

0

0

250

500

200

200

300

100

100

350

100

250

2350

 
Посмотреть оригинал
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   ОРИГИНАЛ     След >