Хищения денежных средств в сфере расчетно-кассового обслуживания физических лиц

Способы хищения денежных средств со счетов физических лиц (при использовании бумажных технологий) имеют некоторые специфические особенности в зависимости от причастности (или непричастности) к совершению преступления персонала банка.

Основными способами совершения преступлений с участием персонала банка являются:

  • а) хищение денежных средств со счета по поддельному заявлению вкладчика об их переводе на счет соучастника преступления;
  • б) хищение денежных средств вкладчика путем подделки расходного кассового ордера с полной фальсификацией факта выдачи денег либо с завышением фактически выданной вкладчику денежной суммы и присвоения образовавшейся разницы;

Пример. В апреле 2011 г. в Омской области вынесен приговор двум сотрудницам банка, похитившим у вкладчиков более 1 млн руб. Чтобы снять деньги со счета клиента без его присутствия, осужденные оформляли расходный ордер и фиксировали в компьютерной базе факт снятия определенной суммы от имени вкладчика. В целях сокрытия хищения сотрудницы банка снимали деньги со счетов одних клиентов и вносили на счета других, у которых брали деньги ранее. В случаях обращения граждан с целью снять часть средств со своего счета сотрудницы вручную производили запись в сберегательной книжке с указанием необходимой суммы остатка без учета похищенного. Фактически в автоматизированной компьютерной системе учета на остатке у обманутых клиентов значились суммы за вычетом похищенных денег[1].

  • в) хищение денежных средств вкладчика путем подделки приходного кассового ордера с занижением фактически принятой у вкладчика денежной суммы и присвоения образовавшийся разницы;
  • г) хищение денежных средств вкладчика путем выдачи неучтенных (фиктивных) сберкнижек и присвоения внесенных вкладчиком денежных средств;
  • д) хищение денежных средств вкладчика с использованием нотариально удостоверенной доверенности на право распоряжения счетом с получением наличных денежных средств (зафиксированная в одном из случаев предельная сумма денежных средств, похищенных указанным способом ОПГ из трех человек, составила более 45 млн руб.);
  • е) хищение денежных средств с накопительных счетов несовершеннолетних (воспитанников детского дома) путем использования поддельных заявлений владельцев;
  • ж) хищение денежных средств с так называемых неподвижных счетов вкладов "до востребования", в том числе со счетов лиц, не обратившихся за получением компенсации по вкладам, внесенным до 20 июня 1991 г., и др.;
  • з) хищение денежных средств со счетов умерших вкладчиков путем подделки расходных кассовых ордеров;
  • и) открытие счетов на умерших граждан, которым по Федеральному закону от 10.05.1995 № 73-Φ3 "О восстановлении и защите сбережений граждан Российской Федерации" начисляли компенсацию, и последующее хищение денежных средств с этих счетов с использованием поддельных расходных кассовых ордеров.

В число подготовительных действий преступников из числа персонала банка в этой сфере входят:

  • – незаконные получение и использование составляющих банковскую тайну сведений о счетах вкладчиков (наличие счета и его реквизиты, отделение банка, операции но счету, остаток денежных средств на счете);
  • – незаконное получение персональных данных владельца счета (полные паспортные данные и образец подписи);
  • – сбор информации о "неподвижных" счетах;
  • – получение информации об умерших вкладчиках (в том числе от соучастников в органах ЗАГС, подразделениях ЕИРЦ и др.);
  • – подделка заявлений о переводе, выдаче наличных, подделка доверенностей на право распоряжения счетом или получения наследства;
  • – подделка кассовых документов о приеме или выдаче наличных денег;
  • – открытие счетов на подставных физических лиц по поддельным или подлинным документам.

Основными способами совершения преступлений без участия персонала банка являются:

  • а) хищение денежных средств вкладчика путем снятия их со счета преступником под видом владельца счета. По сообщению ГУВД по Свердловской области, в марте 2011 г. мошенница, используя поддельный паспорт, сняла со счета подлинной владелицы счета более 21 млн руб. в одном из отделений банка в г. Екатеринбурге[2]. Для подготовки к совершению аналогичных хищений в отделениях Сбербанка преступники используют похищенные либо полученные обманным путем сберегательные книжки вкладчиков;
  • б) хищение денежных средств вкладчика с использованием поддельной доверенности на право распоряжения счетом с получением наличных денежных средств;
  • в) хищение денежных средств со счетов умерших вкладчиков путем использования поддельных документов о праве наследования.

Лица, не являющиеся сотрудниками банка, как правило, используют следующие подготовительные действия:

  • а) для получения денег под видом владельца счета:
    • – незаконно собирают информацию о наличии счетов физических лиц и находящихся на них денежных средствах;
    • – похищают либо используют утраченный паспорт (и сберегательную книжку, если счет в Сбербанке) владельца счета;
    • – подбирают соучастника, имеющего внешнее сходство с владельцем счета;
    • – отрабатывают навыки подражания подписи владельца счета;

Пример. 9 и 15 марта 2011 г. неустановленный преступник в два приема снял с депозитного счета вкладчика К. в офисе банка в г. Москве денежные средства на общую сумму 16 600 тыс. руб. Для совершения преступления мошенник использовал поддельный паспорт на имя потерпевшего с переклеенной фотографией (ксерокопия предъявленного преступником паспорта изъята следователем). Камеры видеонаблюдения в офисе отсутствовали (это обстоятельство, как правило, учитывается мошенниками при подготовке преступления).

  • б) для получения денег по доверенности:
    • – незаконно собирают информацию о наличии счетов физических лиц и находящихся на них денежных средствах;
    • – изготавливают поддельный паспорт для удостоверения личности получателя денежных средств;
    • – изготавливают поддельную доверенность на право распоряжения счетом;
    • – изготавливают поддельные документы о праве наследования денежных средств, находящихся на счете.

Основными способами хищения денежных средств со счетов физических лиц с использованием систем удаленного управления счетом (без участия персонала банков) являются:

  • – неправомерный доступ к компьютерной информации банка через систему удаленного доступа к счету "Интернет- банкинг";
  • – передача банку по системе "Интернет-банкинг" поддельного платежного поручения о перечислении денежных средств физического лица на счет подконтрольной преступникам организации (фирмы-однодневки);
  • – неправомерный доступ к компьютерной информации банка через банкомат и снятие наличных денег со счета физического лица.

В число подготовительных действий при похищении денежных средств физического лица с использованием систем удаленного управления счетом без участия персонала банков входят:

  • – создание вредоносных программ с целью незаконного получения информации о паролях клиентов систем "Интернет-банкинг";
  • – незаконное получение информации о паролях клиентов систем "Интернет-банкинг" путем неправомерного доступа к компьютерной информации пользователей системы;
  • – незаконное получение информации о паролях клиентов систем "Интернет-банкинг" от так называемых информационных брокеров (путем личного контакта либо безличного общения через Интернет);
  • – открытие счета (в том числе карточного), на который будут переведены похищенные деньги;
  • – изготовление поддельного паспорта для соучастника, открывающего счет для получения похищенных денег.

  • [1] См.: В Омской области вынесен приговор двум банковским служащим за хищение у вкладчиков свыше 1 млн руб. // Генеральная прокуратура РФ: [офиц. сайт]: Новости прокуратур субъектов Федерации: 13.04.2011. URL: genproc.gov.ru/news/news-71668/ (дата обращения: 11.01.2013).
  • [2] См.: Кассир-контролер банка в Нижнем Тагиле обогащалась за счет покойников, получая денежные компенсации вместо них / Ю. Оводов // ГУ МВД России по Свердловской области: [офиц. сайт]: Новости: 01.11.2011. URL: 66.mvd.ru/news/23711/ (дата обращения: 11.01.2013).
 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ     След >