Полная версия

Главная arrow Банковское дело arrow Банковское дело

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   СОДЕРЖАНИЕ   >>

5.3. Создание, реорганизация, санация и ликвидация коммерческих банков

Для открытия и начала своей деятельности коммерческие банки должны получить у центрального банка страны лицензию на проведение банковских операций.

В настоящее время в соответствии с основными банковскими законами центральные банки разрабатывают порядок создания коммерческого банка, определяют перечень документов, представляемых в банк для получения лицензии, основные требования к такому банку. Прежде всего это требования к минимальному размеру первоначального капитала (которые оговариваются в законе), финансовому положению учредителей. Особое значение придается квалификации и моральной характеристике руководящего состава, поскольку управлять банком могут только компетентные и профессионально подготовленные лица, которые не привлекались к судебной ответственности и не были замешаны в банкротстве. Например, в Англии, согласно Закону о банках, директора и высшие управляющие должны быть "подходящими и порядочными" людьми. Данная формулировка интерпретируется Банком Англии как сочетание честности, надежности, компетентности, здравости суждений.

При выдаче лицензии обращается внимание и на соблюдение банком условий по формированию сети филиалов, вероятное воздействие нового банка на уровень конкуренции в кредитно- финансовой сфере, национальную принадлежность капитала учредителя в случае, если в стране существует особый порядок рассмотрения заявлений от иностранных лиц.

Во многих странах существуют также ограничения права собственности. В некоторых странах право владения банками данного государства полностью или преимущественно предоставляется его гражданам, может быть лимитирована доля индивидуального участия в акционерном капитале банка или установлены ограничения для группы акционеров. В ряде стран только с согласия властей возможно управление банком группой акционеров, в собственности которой находится 15-20% его акционерного капитала.

К наиболее важным документам, регулирующим порядок создания и лицензирования коммерческих банков в РФ, относятся Законы о Банке России, о банковской деятельности, Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ "Об акционерных обществах", ГК РФ, а также изданная Банком России Инструкция от 2 апреля 2010 г. № 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" (далее - Инструкция Банка России № 135-И). Заметим, что к деятельности кредитных организации не применяются положения Федерального закона от 4 мая 2011 г. № 99-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности".

В соответствии с вышеперечисленными документами коммерческий банк может быть создан на основе любой формы собственности как хозяйственное общество с минимальным уставным капиталом 180 млн руб. Учредителями кредитной организации могут быть юридические и (или) физические лица, первые из которых должны иметь устойчивое финансовое положение, достаточно собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации, осуществлять деятельность в течение не менее трех лет и выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом соответствующего субъекта РФ, местным бюджетом за последние три года. При этом они не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его государственной регистрации.

Для получения лицензии на проведение банковских операций Банк России требует от учредителей банка представить документы, анализ которых поможет определить потенциальную финансовую устойчивость и конкурентоспособность будущего банка, целесообразность его функционирования, возможность обеспечить потребности клиентов и работать в рамках существующих законов. Назовем эти документы.

  • 1. Заявление о государственной регистрации кредитной организации, в котором указываются также сведения о местонахождении (адресе) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией, а также ходатайство о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии па осуществление банковских операций на имя руководителя Банка России.
  • 2. Устав кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей и содержащий полное и сокращенное фирменное наименования кредитной организации; сведения о местонахождении (адресе) органов управления кредитной организации и ее обособленных подразделений; перечень осуществляемых банковских операций и сделок; сведения о размере уставного капитала и резервного фонда, о порядке их формирования; сведения об органах управления кредитной организации, о порядке их образования и полномочиях; положения, касающиеся обеспечения учета и сохранности документов; положения, определяющие порядок реорганизации и ликвидации кредитной организации.
  • 3. Бизнес-план кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей.
  • 4. Протокол общего собрания учредителей, содержащий решения о создании кредитной организации; об утверждении се наименования, устава, кандидатур руководителей, главного бухгалтера и заместителей главного бухгалтера, бизнес-плана кредитной организации; об избрании членов совета директоров; об утверждении денежной оценки вкладов учредителей в уставный капитал в виде имущества в неденежной форме; о назначении лица, уполномоченного подписывать документы, представляемые в Банк России для государственной регистрации. В дополнение к этому протоколу представляется протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, содержащий решение об избрании председателя совета директоров (наблюдательного совета).
  • 5. Документы, подтверждающие уплату государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций.
  • 6. Заверенные копии документов, подтверждающих государственную регистрацию учредителей кредитной организации, копии их учредительных документов; аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за последние три года деятельности; подтверждения налоговыми органами выполнения учредителями обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами за последние три года; копии изданий, в которых опубликована бухгалтерская отчетность за последние три года.
  • 7. Анкеты кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера, которые должны содержать сведения: о наличии у них высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций; о наличии судимости. Вместе с этим необходимо представить список членов совета директоров (наблюдательного совета) и информацию об отсутствии оснований, препятствующих избранию данных лиц в состав совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации.
  • 8. Копии документов, подтверждающих право собственности (право аренды, субаренды) учредителя или иного лица па здание (помещение), в котором будет располагаться кредитная организация; обязательство о предоставлении его в аренду (субаренду, безвозмездное пользование) после государственной регистрации кредитной организации.
  • 9. Документы, необходимые для подготовки заключения о соблюдении кредитной организацией требований по ведению кассовых операций.
  • 10. Копия документа, выданного федеральным антимонопольным органом и подтверждающего удовлетворение ходатайства о даче согласия на создание кредитной организации.
  • 11. Для получения лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов кредитная организация дополнительно представляет заверенную копию документа, выдаваемого Минфином России и подтверждающего согласование осуществления кредитной организацией операций с драгоценными металлами и справку кредитной организации о наличии весоизмерительных приборов и разновесов.
  • 12. Документы, необходимые для регистрации первого выпуска акций кредитной организации.
  • 13. Полный список учредителей кредитной организации на бумажном носителе.

Данные документы представляются в территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению создаваемой кредитной организации не позднее чем через месяц после заключения договора об учреждении и утверждения устава кредитной организации (в случае направления ходатайства о государственной регистрации кредитной организации в форме ООО или ОДО) либо не позднее чем через месяц после заключения договора о создании и утверждения устава кредитной организации (для АО).

Эти документы в течение шести месяцев рассматриваются Банком России, и при их соответствии установленным требованиям, а также при оплате 100% уставного капитала и регистрации отчета об итогах первого выпуска акций кредитной организации в форме АО коммерческому банку выдается лицензия на совершение банковских операций. В пей указывается перечень операций, которые данная кредитная организация имеет право проводить, и валюта, в которой такие операции могут осуществляться.

Различают следующие виды лицензий на осуществление банковской деятельности, выдаваемых вновь созданному банку:

  • на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). Наличие данной лицензии дает право на привлечение денежных средств юридических лиц во вклады, размещение привлеченных денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, осуществление расчетов по поручению юридических лиц, инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц, выдачу банковских гарантий, а также осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов;
  • па осуществление банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк, помимо указанного выше, имеет право осуществлять куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах. Также данная лицензия дает право банку устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;
  • на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, предполагающая привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов и осуществление других операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством РФ. Указанная лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией на совершение банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).

Нели в ходе своего развития коммерческие банки и кредитные организации постепенно расширяют виды и масштабы своей деятельности, то они должны получить дополнительные лицензии. Для этого они представляю в территориальное учреждение Банка России следующие документы:

  • — ходатайство за подписью уполномоченного лица;
  • — опубликованный годовой отчет, подтвержденный аудиторской организацией, и заверенную копию аудиторского заключения за последний год;
  • — бизнес-план кредитной организации или изменения и дополнения к нему;
  • — подтверждения об отсутствии задолженности кредитной организации перед бюджетами всех уровней и государственными внебюджетными фондами.

В соответствии с Инструкцией Банка России № 135-И действующему банку могут быть выданы следующие виды лицензий (табл. 5.2):

  • • на осуществление банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
  • • на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
  • на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях, предполагающая привлечение денежных средств физических лиц во вклады, размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических лиц, осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам;
  • • на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и в иностранной валюте;
  • генеральная лицензия может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте и выполняющему установленные Банком России требования к размеру капитала. В соответствии с этой лицензией банк имеет все права, предусмотренные лицензиями, о которых мы говорили выше. Кроме того,

Таблица 5.2

Количество кредитных организаций, имеющих определенные

виды лицензий

Кредитные организации

Годы

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

Имеющие право на осуществление банковских операций — всего

1299

1253

1189

1136

1108

1058

1012

в том числе имеющие лицензии (разрешения):

на привлечение вкладов населения

1165

1045

921

906

886

849

819

на осуществление операций в иностранной валюте

839

827

803

754

736

701

677

Генеральные лицензии

311

301

287

300

298

291

283

на проведение операций с драгметаллами

182

184

192

199

203

202

208

кредитная организация, имеющая генеральную лицензию, может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и дочерние организации, а после уведомления Банка России — представительства.

Последние пять видов лицензий банк может получить, если он, в частности, не имеет задолженности перед бюджетами и фондами, имеет организационную структуру (включающую службу внутреннего контроля), соответствующую масштабам проводимых кредитной организацией операций, выполняет квалификационные требования к членам совета директоров (наблюдательного совета) и руководителям кредитной организации, относится к категории финансово стабильных кредитных организаций, соблюдает технические требования для осуществления банковских операций и др.[1] Минимальный же размер собственных средств (капитала) байка должен быть не менее 900 млн. руб., а с даты государственной регистрации банка должно пройти не менее двух лет.

Отмстим, что в отдельных случаях право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено вновь регистрируемому банку либо банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет.

В этом случае банк должен, во-первых, иметь размер собственных средств (капитала) не менее 3 млрд 600 млн руб. и, во-вторых, соблюдать установленную Указанием Банка России от 16 января 2004 г. № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления банка[2].

В настоящее время банки, имеющие лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях, лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, а также генеральную лицензию, должны также соответствовать требованиям к участию в системе страхования вкладов, установленным ст. 44 Закона о страховании вкладов.

Кредитные организации вправе осуществлять профессиональную деятельность на рынке цепных бумаг при наличии соответствующей лицензии, выдаваемой федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

После получения лицензии коммерческий банк в течение года должен начать свою деятельность, в противном случае Банк России вправе отозвать лицензию. После выдачи лицензии происходит автоматическая регистрация коммерческого байка, т.е. внесение его в реестр действующих юридических лиц.

С развитием экономики постоянно возрастает потребность в развитии банковской системы и увеличении количества коммерческих банков, что приводит к усилению конкуренции между ними. Это, с одной стороны, обусловливает дальнейшее развитие банков и выступает позитивным элементом, а с другой — приводит к тому, что более слабые банки проигрывают в конкурентной борьбе. Результатом является реорганизация банков, которая происходит в формах слияния, присоединения, разделения, выделения или преобразования.

Слияние это объединение (как правило, добровольное) имущества и деятельности двух или нескольких банков с целью создания нового банка или поглощения этих банков одним из них. В случае создания нового банка остальные перестают существовать и распускаются. Акции нового банка распределяются пропорционально вкладам банков и их собственников. При этом новое руководство формируется из руководителей сливающихся банков. Капитал нового банка равен сумме активов всех слившихся банков. Такое слияние осуществляется в виде образования банковских холдингов и банковских консорциумов.

Формой принудительного слияния выступает поглощение, т.е. приобретение одного банка другим — более крупным, устойчивым, сильным, конкурентоспособным. Вследствие этого процесса поглощающий банк остается юридическим лицом, а поглощаемый ликвидируется, передав при этом новому все свое имущество, обязательства, долги, а впоследствии своих клиентов. В результате происходят централизация капитала, увеличение активов, что приводит к дальнейшему упрочению позиций данного банка в банковской системе. Основными мотивами слияний и поглощений являются:

  • — стремление получить в результате слияния и поглощения синергетический эффект, т.е. взаимодополняющее действие активов двух или нескольких организаций, совокупный результат которого превышает суммарный результат отдельно работающих на рынке структур. Возникновение синергетического эффекта обусловливается экономией масштаба, комбинированием взаимодополняющих ресурсов, экономией денежных средств за счет снижения транзакционных издержек, укреплением позиций на рынке (мотив монополии) и экономией на НИОКР;
  • — стремление повысить качество и эффективность управления. Как правило, поглощаются менее эффективные и хуже управляемые банки и компании;
  • — желание уменьшить налоговые платежи. Поглощаемая компания может обладать существенными налоговыми льготами, которые полностью не используются по тем или иным причинам;
  • — намерение осуществить диверсификацию бизнеса в разрезе стабилизации потока денежных средств и снижения рисков. Процентные доходы подвержены определенной цикличности, поэтому приобретение специализированного финансового учреждения, основным источником доходов которого являются комиссии, "кредитным" банком может оказать весьма положительное воздействие на тренд доходности;
  • — возможность использования избыточных ресурсов. Например, региональный банк, расположенный в районе с большими финансовыми ресурсами, но с ограниченными но тем или иным причинам возможностями для их размещения, может быть интересен как объект поглощения для крупного банка, оперирующего в национальном масштабе;
  • — имеющаяся разница в рыночной цене компании и стоимости ее замещения. В большом числе случаев оказывается дешевле купить региональный банк и преобразовать его в филиал, чем открывать филиал с нуля;
  • — asset-stripping (покупка банка для последующей распродажи его по частям с целью извлечения прибыли) за счет более высокой ликвидационной стоимости банка по сравнению с рыночной — также часто встречается на практике;
  • — личные мотивы менеджмента, когда мотивация высшего менеджмента более связана с масштабами, чем с результатами деятельности банка. Естественно, что крупным банком управлять сложнее, чем малым или средним, возникает вопрос "компенсации за сложность управления".

Чаще всего поглощение сопровождается скупкой акций и выкупом контрольного пакета. Однако такое принудительное поглощение является лишь одной из определяющих тенденций в развитии банковской системы любой страны. Данная тенденция связана с необходимостью дальнейшего увеличения собственного капитала в целях расширения деятельности, а также с расширением господства не только на национальном, но и на мировом рынке банковских услуг. Происходит слияние и поглощение не только национальных банков, но и банков разных стран. Подобное объединение приводит к расширению клиентуры, банковских услуг, рынков сбыта банковских услуг, возможностей использования преимуществ, вытекающих из преимуществ крупного предприятия, банка.

Разновидностью слияния является и присоединение т.е. приобретение банком какого-либо кредитного института путем прямой покупки. При этом к банку переходят права и обязанности присоединенного кредитного учреждения. Присоединение осуществляется, как правило, в условиях развития холдинговой компании, когда крупный банк при помощи выкупа определенного пакета акций присоединяет к себе банк, страховую, инвестиционную компанию, пенсионные фонды и т.д. Это связано с тем, что банкам во многих странах не разрешается заниматься другими, небанковскими видами деятельности, но, становясь акционерами (владельцами) той или иной компании, банки получают такие возможности. Кроме того, часто при присоединении таких компаний их акции аннулируются и обмениваются на акции головного банка. Если посмотреть на структуру банковских холдингов западных стран, то можно увидеть, что в них входят практически все виды кредитных институтов, а в некоторых странах, например во Франции, и промышленные компании.

Следующей формой реорганизации выступает разделение кредитной организации, т.е. появление нескольких кредитных организаций на базе одной. Такая реорганизация осуществляется достаточно редко, в результате появляется несколько самостоятельных юридических лиц, обладающих определенной долей капитала в соответствии с разделительным балансом.

Выделение из структуры банка определенных отделов появилось в середине XX в. как повое направление в развитии банков. Например, развитие трастовой деятельности в отдельных банках начинает выходить за рамки отдельного вида операций. Преобладающее значение такой операции, которой уже узки рамки отдела банка, привело к появлению трастовых компаний. Они становятся юридически самостоятельным кредитным институтом, но, как правило, остаются тесно связанными с банком и входят в банковский холдинг. Подобная история произошла с лизинговыми и факторинговыми компаниями, которые выделились из лизинговых и факторинговых отделов коммерческих банков.

Преобразование — это форма реорганизации банков, связанная с изменением их организационно-правовой формы. Как отмечалось ранее, банки могут быть универсальными и специализированными. В последние годы определилась тенденция к универсализации банков и банковской системы. Универсальные банки менее рискованны в силу диверсификации операций, более устойчивы и прибыльны. Преобразование происходит в результате получения дополнительных лицензий на проведение новых банковских операций, изменения названия, выпуска новых акций.

Вопросы реорганизации кредитных организаций в России регулируются ГК РФ, Законом о банковской деятельности, Положением Банка России от 4 июня 2003 г. 230-П "О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединении", Инструкцией Банка России № 135-И. Следует отмстить, что реорганизация кредитной организации может быть проведена но решению учредителей (участников) либо органа, уполномоченного на это учредительными документами, а в отдельных случаях — по решению уполномоченных государственных органов или по решению суда.

В процессе своей деятельности банки часто не выдерживают конкурентной борьбы, в результате чего ухудшается их финансовое состояние, а это приводит к банкротству и соответственно — к ликвидации банка.

Под несостоятельностью (банкротством) должника понимается признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанности по уплате обязательных платежей[3]. Иначе говоря, кредитная организация является банкротом, если она неспособна:

  • — удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам;
  • — исполнить обязанность но уплате обязательных платежей;
  • — удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, признанную арбитражным судом.

Выделяют следующие факторы, вызывающие банкротство кредитной организации:

  • — недостаточная величина собственного капитала банка; низкое качество активов банка (при этом критериями качества выступают ликвидность и диверсифицированность активов);
  • — низкое качество ресурсной базы (критериями качества являются зависимость от межбанковских кредитов, стабильность депозитной базы);
  • — несогласованность активов и пассивов по срокам и суммам в результате просчетов в управлении ликвидностью;
  • — низкий уровень менеджмента банка, неграмотность в управлении, мошенничество;
  • — плохая репутация банка.

Помимо указанных факторов большое влияние на устойчивость банка оказывает внешняя среда: экономическая и политическая обстановка в стране, законодательная база, эффективность работы центрального банка.

Дело о банкротстве кредитной организации рассматривается арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации (АПК РФ), Законом о банкротстве кредитных организаций, а в неурегулированных ими случаях — Федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Ухудшение финансового состояния вещь неприятная, однако ее можно избежать, во-первых, соблюдая основные требования к деятельности банка, во-вторых, своевременно принимая меры по предупреждению банкротства, такие как санация банка или его реорганизация. Банк должен сам принять решение, какие меры по предупреждению банкротства использовать на данный момент.

Санация (финансовое оздоровление) как система государственных и банковских мер по предотвращению банкротства банков, улучшению их финансового состояния предполагает проведение ряда мероприятий, в числе которых: широкое участие акционеров и третьих лиц, которое включает оказание ими безвозмездной помощи, отсрочку погашения части обязательств; принятие солидарной ответственности перед кредиторами; размещение дополнительных средств акционерами и третьими лицами

на счетах кредитной организации; оказание помощи банку в привлечении заемных средств, в том числе путем залога имущества банка; отказ акционеров от получения дивидендов.

Совет директоров и правление банка в целях оздоровления должны в первую очередь проанализировать расходы и доходы банка и провести их сокращение (увеличение). Сокращение расходов может быть осуществлено за счет сокращения численности персонала, уменьшения хозяйственных расходов, отказа от нерентабельных направлений бизнеса, закрытия, продажи убыточных филиалов, представительств; уменьшения процентных расходов. Дополнительные доходы могут быть получены путем развития безрисковых комиссионных операций и операций, не требующих больших затрат, получения доходов от размещения привлеченных ресурсов под конкретные рентабельные операции, размещение части ресурсов в высоколиквидные активы. При необходимости в целях выравнивания баланса может быть проведена реализация имущества банка и других активов, в частности продажа активов, не приносящих доход, сдача в аренду имущества, удовлетворение требований кредиторов за счет переуступки активов банка, залоговых ценностей.

Помимо этого при санации могут быть предприняты следующие меры:

  • — изменение организационной структуры банка, создание надежного внутреннего контроля;
  • — разработка специального механизма по обеспечению возврата ссуд;
  • — привлечение к управлению активами и пассивами сторонних организаций.

О второй возможной мере по предупреждению банкротства — реорганизации мы подробно говорили выше

Если проблемный банк не исполняет требования по финансовому оздоровлению или реорганизации, то Комитет банковского надзора Банка России в соответствии с федеральными законами о Банке России и о банкротстве кредитных организаций, а также Положением о Комитете банковского надзора Банка России назначает временную администрацию на срок до шести месяцев.

В функции временной администрации входят реализация полномочий исполнительных органов, разработка мероприятий по финансовому оздоровлению, контроль за распоряжением имуществом организации, установление кредиторов и размеров их требований; применение мер по взысканию задолженности перед организацией.

По истечении назначенного срока в случае восстановления устойчивого финансового положения происходит отмена временной администрации и банк возвращается к текущей деятельности. Если оздоровления как такового не произошло, т.е. временная администрация не смогла улучшить положение банка, то он (банк) переходит в АРКО (Ассоциацию по реорганизации кредитных организаций), которая в результате проведения обследования либо осуществляет его реорганизацию, либо отказывается от реструктуризации банка и принимает решение о его ликвидации. В этом случае Банк России отзывает лицензию на осуществление банковской деятельности, после чего участниками банка должно быть принято решение о его ликвидации. Банки, как и любые коммерческие организации — юридические лица, могут быть ликвидированы по следующим основаниям:

  • • вследствие признания их несостоятельными (банкротами);
  • • по решению учредителей (участников);
  • • по решению суда.

Требование о ликвидации банка в случае осуществления его деятельности с нарушением закона и иных правовых актов, регулирующих банковскую деятельность, может быть предъявлено в суд Банком России. В этом случае инициатива Банка России о ликвидации кредитной организации выглядит как отзыв у банка лицензии па осуществление банковских операций. Основаниями для отзыва лицензии являются:

  • • установление недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;
  • • задержка начала осуществления деятельности более чем на год со дня се выдачи;
  • • установление фактов недостоверности отчетных данных, задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности;
  • • осуществление, в том числе однократное, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;
  • • неисполнение требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных документов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные Законом о Банке России;
  • • неспособность банка удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их исполнения, если требования к кредитной организации в совокупности составляют не менее 1000 МРОТ, установленных федеральным законом;
  • • неоднократное в течение года виновное неисполнение содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов банка при наличии денежных средств на счете (вкладе) указанных лиц.

После отзыва лицензии банк не вправе заниматься банковской деятельностью, иначе сделки, совершенные им после отзыва лицензии, могут быть признаны недействительными.

Ликвидация банков осуществляется ликвидационной комиссией, в состав которой входят участники банка, его кредиторы, должностные лица исполнительною органа банка. При принудительной ликвидации банка арбитражным судом назначается ликвидатор. При объявлении банкротом по решению арбитражного суда ликвидация осуществляется в порядке конкурсного производства конкурсным управляющим, назначаемым арбитражным судом.

Ликвидация кредитной организации считается завершенной с момента аннулирования записи о ее регистрации в Книге государственной регистрации кредитных организаций.

На 1 января 2011 г. отозваны (аннулированы) лицензии на осуществление банковских операций у 132 кредитных организаций, которые не исключены из книги государственной регистрации. Внесены записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций о ликвидации 1991 кредитной организации, в том числе:

  • — в связи с отзывом (аннулированием) лицензии — 1555;
  • — в связи с реорганизацией — 435, в том числе:

в форме слияния — 2;

в форме присоединения — 433;

— в связи с нарушением законодательства в части оплаты уставного капитала — 1.

  • [1] Инструкция Банка России № 135-И.
  • [2] Закон о банковской деятельности.
  • [3] Закон о банкротстве кредитных организаций.
 
<<   СОДЕРЖАНИЕ   >>