8.1. Кредитная политика коммерческого банка, классификация ссуд
Кредитование предприятий и организаций — приоритетное направление деятельности банка. В каждом банке разрабатывается собственная кредитная политика, связанная с предоставлением ссуд с приемлемым уровнем риска.
Кредитная политика — программа, которая охватывает все стадии кредитования и базируется на стратегии и тактике банка в области предоставления (погашения) кредита.
При формировании кредитной политики должны учитываться экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на кредитную деятельность банков. Для этого используются различные финансовые показатели:
— абсолютные (размер выданных банком ссуд в целом или определенного их вида, величина ссуд просроченных, списанных);
Индикатором активности банка в реальном секторе экономики может служить также показатель соотношения активов, вложенных в нефинансовый сектор экономики, к общему объему банковских активов.
Кредитная политика должна создавать необходимые предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка, объединять и организовывать его усилия для достижения установленных целей, уменьшать вероятность ошибок в принятии решений.
В кредитной политике должны быть регламентированы основные аспекты этого направления работы банка и методически изложены следующие разделы:
— определение структуры кредитного портфеля и сто диверсификация;
— разработка процедуры выдачи и погашения кредита;
— разработка методики анализа кредитоспособности заемщика (в том числе залоговой политики банка);
— указания но методике анализа выполнения кредитных договоров;
— указания по устранению (минимизации) кредитных рисков;
— указания по мониторингу проблемных кредитов;
— положение, в котором регламентированы полномочия, ответственность работников банка в области кредитования.
В процессе анализа кредитных операций применяется классификация ссуд по следующим элементам:
— по экономическому назначению:
а) на формирование и увеличение основного и оборотного капитала;
б) на инвестиционные пели;
в) на потребительские цели;
— по категориям заемщиков:
а) юридическим лицам (в безналичном порядке путем зачисления суммы ссуды на счет заемщика);
б) физическим лицам (в наличной форме — через кассу банка или в безналичной форме путем зачисления средств на счет физического лица в банке или счет банковской карты);
— по срокам:
а) краткосрочные (до одного года);
б) среднесрочные (от одного до трех лет);
в) долгосрочные (свыше трех лет);
— по методу погашения:
а) единовременно но окончании кредитного договора;
б) равномерными долями (ежемесячно);
в) неравномерными долями (что нарушает требования ликвидности);
— по виду процентных ставок:
а) фиксированная;
б) плавающая;
в) смешанная;
— по обеспечению:
а) необеспеченные (бланковые с одной подписью заемщика);
б) обеспеченные (формами обеспечения могут быть залог, поручительство, гарантия, страховой полис);
— по валюте предоставления:
а) рублевые;
б) валютные;
— по способу предоставления:
а) в виде разовой ссуды (на основе кредитного договора между кредитором и заемщиком путем зачисления средств на расчетный, текущий, корреспондентский счет заемщика);
б) кредитной линией (путем предоставления средств финансово устойчивым заемщикам — юридическим лицам в пределах установленного лимита на заранее установленный срок на основе периодических выдач без дополнительно оформляемых документов или заемщику — физическому лицу на основе выдачи банковской кредитной карты);
в) на синдицированной основе (когда объединяются несколько кредиторов для предоставления крупной ссуды одному заемщику);
г) в форме овердрафта (путем кредитования банком расчетного, текущего, корреспондентского счета заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств для оплаты текущих обязательств) и др.
Предоставление банковской ссуды заемщику включает пять основных этапов: рассмотрение заявления-ходатайства на получение ссуды, оценку кредитоспособности заемщика, оформление кредитного договора и договора залога, выдачу ссуды заемщику, контроль за использованием и погашением ссуды и начисление процентов по ней.
Банковское дело 
