Небанковские депозитно-кредитные организации

Перечень банковских операций, доступных для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, определяется Положением об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, утвержденным Банком России 21 сентября 2001 г. № 153-П.

Небанковские депозитно-кредитные организации вправе осуществлять:

• 1) следующие банковские операции:
  • – привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);
  • – размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;
  • – купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме от своего имени и за свой счет;
  • – выдача банковских гарантий;
• 2) профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами;
• 3) "специальные" сделки, перечисленные в ч. 3 ст. 5 Закона о банках.

Небанковские депозитно-кредитные организации не вправе осуществлять следующие банковские операции:

• – привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;
• – открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• – осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• – инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• – купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;
• – привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• – осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Очевидно, что такое сочетание банковских операций – возможность размещения кредитов только за счет привлечения вкладов юридических лиц при отсутствии возможности привлечения вкладов физических лиц и при отсутствии возможности открытия банковских счетов и привлечения средств на указанные счета фактически лишает НДКО денежных ресурсов и существенно ограничивает их возможности деятельности и самого существования.

Тем не менее в Российской Федерации существуют НДКО, такие, как НКО ООО "Вологда-кредит", НКО ЗАО "Депозитный кредитный дом", НКО ЗАО "Женская микрофинансовая сеть" и др.

Общие признаки кредитных организаций

Общими требованиями к кредитным организациям, определяющими их признаки и правовой статус, признаются:

• 1) специальная дееспособность:
  • – наличие лицензии Банка России на специальные (банковские) операции;
  • – запрет на осуществление иных видов предпринимательской деятельности – торговой, производственной, страховой);
  • – исключительное право на осуществление банковских операций;
  • – исключительное право использования названия "банк" или небанковская кредитная организация в фирменном наименовании;
• 2) организационное единство, которое выражается в том, что:
  • – кредитные организации создаются только в определенной организационно-правовой форме, определенной законом – хозяйственное общество;
  • – к содержанию учредительных документов (уставов кредитных организаций) предъявляются специальные требования, определенные ст. 10 Закона о банках, в частности, они должны содержать фирменное наименование, содержащее слово "банк" или "небанковская кредитная организация", перечень осуществляемых банковских операций и сделок в соответствии со ст. 5 Закона о банках;
  • – предъявляются общие особые требования к органам управления, определенные ст. 11.1 Закона о банках, в частности для кредитных организаций обязательно наличие Совета директоров и коллегиального исполнительного органа, хотя законодательство об АО и ООО не содержит такого обязательного требования;
• 3) наличие специальных квалификационных и репутационных требований к членам органов управления, это – наличие специального образования и (или) специального банковского стажа, невозможность совмещения должностей в других организациях, обязательность отсутствия судимости или профессиональной дисквалификации;
• 4) обязательная публичная отчетность:
  • – ежеквартальная сдача в Банк России бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках;
  • – публикация информации о достаточности капитала, о резервах на потери;
  • – ежегодная публикация баланса и отчета, аудиторского заключения;
  • – публикация информации о процентных ставках по вкладам и долгах по вкладам;
• 5) наличие минимального размера обособленного имущества, зафиксированного в уставном капитале, отличающегося от минимально допустимого размера уставного капитала других коммерческих организаций:
  • – минимальный размер уставного капитала для банков при их регистрации должен составлять 300 млн руб. (ч. 2 ст. 11 Закона о банках);
  • – минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка либо размер собственных средств (капитала) действующего банка для банков, работающих менее двух лет, необходимый для работы с вкладами физических лиц и получения генеральной лицензии, должен составлять не менее 3 млрд 600 млн рублей (ч. 5 ст. 36 Закона о банках);
  • – невозможность использования заемных средств для формирования уставного капитала (ч. 5 ст. 11 указанного Закона);
  • – возможность использования государственного имущества для формирования уставного капитала только на основании соответствующего закона, оговаривающего такую возможность (ч. 6 и 7 ст. 11 этого же Закона);
  • – необходимость уведомления или предварительного согласия Банка России при формировании доли уставного капитала, принадлежащей одному лицу или группе лиц (ч. 8 ст. 11 Закона о банках;
  • – оплата уставного капитала преимущественно денежными средствами (не менее 80%) и специальными видами иного имущества, используемого в банковской деятельности (не более 20%) (п. 4.9 Инструкции № 135-И);
  • – невозможность выхода учредителей из состава банка в течение первых трех лет.

В процессе развития современной российской банковской системы требования к составу уставного капитала кредитных организаций неоднократно изменялись как в части имущества (включая денежные средства), которое может быть внесено в качестве вклада в уставный капитал, так и в части валюты денежных средств, в которых может быть сформирован уставный капитала кредитных организаций.

До принятия Федерального закона от 3 мая 2006 г. № 60-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон “О банках и банковской деятельности” и Федеральный закон “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”" минимальный размер уставного капитала кредитных организаций регулировался нормативными актами Банка России. Указанный Закон закрепил это право за федеральным законом. В частности, этим Законом было установлено, что минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка устанавливается Законом о банках.

Согласно ч. 2 ст. 11 Закона о банках минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций должен составлять 90 млн руб. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемых иных небанковских кредитных организаций должен составлять 18 млн рублей.

Уставный капитал кредитной организации может формироваться за счет денежных средств в любой валюте и иного имущества.

Предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала, согласно ч. 4 ст. 11 Закона о банках устанавливается Банком России. Стоимость имущества в неденежной форме, направляемого на оплату акций (долей в уставном капитале) в создаваемой кредитной организации, согласно п. 4.9 Инструкции № 135-И не может превышать 20% цены размещения акций (долей в уставном капитале). А имуществом, которое может быть внесено в оплату уставного капитала, могут быть только принадлежащие учредителю кредитной организации на праве собственности здание или помещение, завершенное строительством, в котором может располагаться кредитная организация или имущество в виде банкоматов и терминалов, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для приема денежной наличности от клиентов и ее хранения.

Для формирования уставного капитала кредитной организации используется только собственное имущество и денежные средства учредителей. В случае внесения в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации имущества в неденежной форме учредителями должны быть представлены документы, подтверждающие право собственности учредителей на данное имущество. При этом право распоряжения этим имуществом не должно быть ограничено в соответствии с федеральными законами или заключенными ранее договорами.

Денежная оценка имущества в неденежной форме, вносимого в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации при ее учреждении, утверждается общим собранием учредителей. При этом в случаях, предусмотренных федеральными законами, для определения стоимости такого имущества обязательно привлечение независимого оценщика. Согласно ст. 8 Закона об оценочной деятельности привлечение независимого оценщика обязательно в случаях передачи в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации имущества, принадлежащего Российской Федерации, субъектам РФ или муниципальным образованиям.

Для формирования уставного капитала кредитной организации денежными средствами не могут использоваться денежные средства, полученные учредителями за счет займов или кредитов (привлеченные). Для формирования уставного капитала в денежной форме не могут быть использованы средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Для формирования уставного капитала не могут быть также использованы средства бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, за исключением случаев, предусмотренных соответственно законодательным актом субъекта РФ или решения органа местного самоуправления.

Согласно ч. 8 ст. 11 Закона о банках приобретение более 20% акций (долей) в уставном капитале кредитной организации одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, требует предварительного согласия Банка России. Банк России имеет право отказать в предоставлении указанного согласия при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей акций (долей), нарушении антимонопольных правил, а также в случаях, когда в отношении лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, имеются вступившие в силу судебные решения, установившие факты совершения указанным лицом неправомерных действий при банкротстве, преднамеренного и (или) фиктивного банкротства, и в других случаях, предусмотренных федеральными законами.

Банк России обязан отказать в предоставлении указанного согласия, если ранее судом была установлена вина лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, в причинении убытков какой-либо кредитной организации при исполнении им обязанностей члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, единоличного исполнительного органа, его заместителя и (или) члена коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции).