Раздел I. Актуарные расчеты в страховании ином, чем страхование жизни (страховании не-жизни)

Кто ищет одних лишь верных прибылей, навряд ли станет очень богат; а кто вкладывает все имущество в рискованные предприятия, зачастую разоряется и впадает в нищету; поэтому надлежит сочетать риск с известным обеспечением на случай убытков.

Фрэнсис Бэкон (Francis Bacon)

"Опыты, или Наставления нравственные и политические" XXXIV. "О богатстве" (1597)

Глава 1. Основные понятия страхования и актуарных расчетов

В результате изучения главы 1 студент должен:

знать

• • краткую историю развития страхования;
• • основные понятия и определения страхования;
• • этапы развития актуарных расчетов в мире и в России;
• • основные принципы страхования и актуарных расчетов;
• • классификацию отраслей и видов страхования по различным критериям;

уметь

• • анализировать историю развития страхования и актуарных расчетов;
• • формулировать основные задачи, стоящие перед актуариями страховых компаний;
• • рассчитывать разделение выплат между страхователем и страховщиком по различным договорам полного и частичного страхования;

владеть

• • теоретическими основами страхования и актуарных расчетов;
• • терминологией и основными понятиями страхования и актуарных расчетов.

1.1. Из истории страхования

Идея страхования уходит далеко в глубь веков.

Некоторые источники^[1] указывают на то, что страхование зародилось примерно 6 тыс. лет назад: "Самые древние правила страхования, дошедшие до нас, изложены в одной из книг Талмуда. Если у одного из погонщиков ослов гибло животное, Талмуд предписывал остальным погонщикам выделить ему взамен другого осла, но только не деньги".

Другие источники указывают на то, что операции, в которых отдаленно просматриваются начала страховой деятельности, появились 5–6 тыс. лет назад в Шумере (область в Месопотамии – Двуречье, ныне Южный Ирак, где сформировались первые классовые государства – Ур, У рук и Лагаш). Тамошним торговцам выдавалась финансовая гарантия или сумма денег (в форме займа или "общей кассы") для защиты их интересов в случае утраты груза во время перевозки.

Зачатки страхования встречаются и в законах вавилонского царя Хаммурапи (более 2000 лет до нашей эры), устанавливавших нечто вроде взаимного страхования караванов вавилонских путешественников от вреда, причиняемого им нападениями разбойников.

В Египте существовали на началах взаимного страхования товарищества религиозного характера, имевшие целью оказывать помощь родственникам своих умерших членов.

Подобного рода религиозные товарищества под именем collegia tenuiorum существовали и в древнем Риме, они взимали со своих участников взносы и выплачивали родственникам известную сумму денег на погребение умершего участника товарищества – главы семьи.

В Средние века уже в X в. существовала англосаксонская гильдия (союз), учредившая особую кассу для возмещения своим участникам стоимости украденного у них скота.

В XI столетии в Дании образовались союзы, выдававшие своим членам возмещение, если кто-нибудь из них попадал в плен или терпел кораблекрушение.

В XII в. в Исландии крестьяне образовывали союзы для совместного несения убытков от пожаров и падежа скота.

Подобного рода организацию мы встречаем в XII в. и на юге Франции в виде товарищества с обязательным в нем участием, получающего от своих членов твердые взносы и возмещающего им полную стоимость убытков от грабежа или кражи; эта организация существовала до 1789 г. (до Великой французской революции).

В XIV в. в Португалии организуются на началах обязательности участия товарищества мореплавателей, возмещавшие убытки от морских опасностей.

Все перечисленные зародышевые формы страхования были построены на началах общности интересов участников и представляли собой некоммерческий тип страхования.

В эпоху Средневековья некоммерческий тип страхования существовал и на Руси. Так, в "Русской правде" были зафиксированы правовые основы страховых отношений в Киевской Руси. Например, община обязана была уплатить возмещение, если на ее территории (округе) происходило убийство и убийца не был пойман: за княжеского мужа – 80 гривен (гривна – слиток серебра весом в 1 фунт – 409,536 г), за простого человека – 40 гривен. Если убийство было совершено нс умышленно, а в ссоре или на пиру при людях, то убийца выплачивал денежный штраф также с помощью округи. Если кто откажется от участия в подушной уплате денежного штрафа (дикой виры), тому округа не помогает в уплате, и тогда он платит за себя сам.

Своим возникновением и развитием современное страхование обязано построенному на коммерческих началах, т.е. в целях извлечения прибыли, морскому страхованию, зародившемуся еще в XII в. на Средиземном море. Исходным пунктом для морского страхования послужил так называемый морской заем (Joenus nauticum), представлявший собою нечто среднее между обыкновенным займом и товариществом.

В нотариальных архивах Генуи самостоятельный договор страхования встречается уже в первой половине XIV в.

В XIV же веке возникает и так называемый полис – частный документ, выдаваемый страховщиком, сменивший собою сложную форму нотариального засвидетельствования морского страхования.

Из Италии морское страхование проникает в Испанию, Голландию и затем в Англию.

Вслед за морским страхованием возникло и страхование от огня. Громадный пожар 1666 г. в Лондоне дал сильный толчок развитию на коммерческих началах этого вида страхования.

В дальнейшем получает свое возникновение и развитие страхование от града, падежа скота, сухопутное транспортное и прочие виды имущественного страхования.

Позже многих видов имущественного страхования возникает страхование жизни. Первое коммерческое страховое общество по страхованию жизни было открыто в Англии в 1765 г. На континенте Европы и в Америке страховые общества жизни возникли только в XIX в. Со второй половины XIX в. развивается государственное страхование жизни (Франция, Бельгия, Англия, Япония и др.). Возникает так называемое народное страхование, преследующее цели распространения страхования среди широких кругов малоимущего населения на упрощенных и льготных основаниях (Англия, США, Германия и др.).

Некоммерческое страхование в России завершилось в XVII в.; коммерческое формально началось в XVIII в., а реально – в начале XIX в. Несмотря на то, что возникновение и становление коммерческого страхования в России из-за крепостного права и татаро-монгольского ига задержалось примерно на 400–500 лет (по сравнению со странами Европы), к 1917 г. развитие коммерческого страхования привело к созданию достаточно зрелого страхового рынка, интегрированного в международное рыночное хозяйство.

После социалистической революции 1917 г. была предпринята попытка полной ликвидации частного страхования в стране. В 1918 г. все формы страхового предпринимательства были объявлены государственной монополией. Декретом Совета народных комиссаров "О государственном имущественном страховании" от 6 октября 1921 г. создается страховая компания Госстрах, имеющая монопольное положение. Сильной стороной государственного страхования была система работы с населением в части имущественного и личного страхования. В конце 1980-х гг. в СССР работало 5765 страховых органов – инспекций государственного страхования, имевших огромную сеть агентов внешней службы; 3425 таких инспекций находились на территории России. Общие объемы страховых операций, с учетом нерыночного характера экономики, были весьма велики.

Государственная монополия в области страхования была практически снята принятием в мае 1988 г. союзного закона "О кооперации". При переходе к рыночным методам управления экономикой потребность в страховании резко возросла, создавая основу для быстрого развития страхового рынка. Создаваемые страховые кооперативы и общества активно занялись страхованием во всех секторах складывающегося рынка.

В 1992 г. произошло акционирование Госстраха РСФСР и его преобразование в Российскую государственную страховую компанию (Росгосстрах), 100% акций которой принадлежало государству. При переходе к рыночным реформам в 1991 – 1992 гг. большая часть финансового потенциала государственного страхования была уничтожена инфляцией.

Последние 25 лет страховой рынок России бурно развивается. До мирового финансового кризиса ежегодный прирост объема страховых премий составлял 15–30% в год. Кризис, естественно, неблагоприятно отразился на состоянии страхового рынка РФ, но, тем не менее, продолжаются положительные тенденции в его развитии – рост объема собранных страховых премий, укрупнение страховых компаний, расширение линейки предлагаемых страховых продуктов.

• [1] Гомелля В. Б. Страхование. М.: Изд-во МФГТА, 2011.